Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
04.01.2016, 20:32 | #1 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Добрый вечер, Уважаемые Коллеги! Помогите, пожалуйста, разобраться с таким вопросом.
Наш главбух перечисляет НДФЛ всегда "с запасом", т.е., начислено 4,5 рубля (образно), а она перечисляет в бюджет 5 рублей (на случай ошибки в начислениях). Мне необходимо сформировать справки 2-НДФЛ за 2015 год для представления в ИФНС. Работаю в программе 1С ЗУП 8.3. Нужно ли показывать в справках 2-НДФЛ всю перечисленную сумму (НДФЛ + запас), или надо вычленить только конкретно уплату, равную начисленной сумме НДФЛ, и написать письмо в ИФНС о возврате излишне перечисленной суммы (которая, по сути, и не является НДФЛ ) ? И вообще, как правильно проводить документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" в 1С ЗУП - на полную сумму, которую перечислили в бюджет (тогда ЗУП раскидывает по сотрудникам лишнее ) или только ровно сколько начислено-удержано (справки будут красивые, а остальное - "ошибочно перечисленная сумма...")? Переживаю... Помогите советом!
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
04.01.2016, 20:38 | #3 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
И как Вы проводите документ "Перечисление НДФЛ..."? На полную сумму оплаты или строго исчисленную-удержанную по сотрудникам?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.01.2016, 13:03 | #4 |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Если вы покажете переплату по какому-то сотру, то ему эти деньги придется возвращать самому, вам они уже нигде не зачтутся. Вообще это нарушение - перечислять больше по НДФЛ чем нужно. Поэтому показываете сколько удержано, столько и перечислено, а на остаток письмо на возврат. С этого года отчетность по НДФЛ квартальная, поэтому советую изжить практику перечисления больше чем нужно.
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
05.01.2016, 13:33 | #5 | |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Цитата:
Все каникулы переживаю на тему этих отчетностей - 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. По первой нужно подумать, как грамотно исправить то, что уже "получилось", а по второй (6-НДФЛ) - как вообще всё это будет... Тут начислили, тут удержали, тут оплатили непонятно что... Видимо, это форму и ввели для наведения порядка в сроках уплаты НДФЛ и перечисляемых суммах НДФЛ...
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
|
05.01.2016, 15:11 | #7 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Получается, что без учета январского платежа?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
05.01.2016, 15:12 | #8 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
И в 1С ЗУП нужно проводить, все-таки, в "Перечислении НДФЛ в бюджет" чистую сумму НДФЛ (не ту, которую реально перечислили "с запасом")?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.01.2016, 02:28 | #10 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Цитата:
Нужно заполнять все суммы уплаченные за налоговый период, т.е. суммы уплаченные за декабрь, входят в налоговый период за 2015 год, хоть и уплачены они в январе.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
Сказали спасибо: | Алина89 (07.01.2016) |
06.01.2016, 15:24 | #11 |
Заслуженный флудер России
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
по закону разница между перечисленным и удержанным не считается НДФЛ.....
показывайте в отчете НДФЛ исчисленный = удержанный = перечисленный. с переплатой потом бодайтесь отдельно с налоговой.
__________________
ссора без секса - нервы на ветер! |
Сказали спасибо: | Алина89 (07.01.2016) |
07.01.2016, 14:46 | #12 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 27.10.2010
Сообщений: 1,738
Спасибо: 112
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Добрый зануда, у меня не переплата.
начислена зп в декабре, соответственно, и удержан ндфл. зп выдана в январе, ндфл тоже уплачен в январе, но на 01.01- кредиторка и по зп, и по ндфл. в отчете 2-ндфл мне исчислено=удержано=??перечислено, или нет? |
07.01.2016, 15:19 | #14 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
В отчете 2-НДФЛ сколько удержано, столько и перечислено. Забудьте вы, что НДФЛ вы в январе перечисляете.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
08.01.2016, 17:05 | #17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Власа, За декабрь вы перечислите в январе, а отчет 2НДФЛ вы сдаете до 1 апреля, поэтому вы до сдачи отчета ведь перечислите суммы НДФЛ.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
03.02.2016, 10:27 | #19 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 16.05.2014
Адрес: Симферополь
Сообщений: 277
Спасибо: 20
|
Re: Переплата НДФЛ и отчетность в ИФНС
Добрый день! Девочки. у меня другого плана переплата. По одному сотруднику по итогам года в 2-НДФЛ показывает меньшую сумму,чем ту, что удержала. Стала разбираться: в одном месяце доход был намного меньше вычетов, как результат НДФЛ =0. Если суммировать весь доход за год и из него вычесть сумму вычетов, то и получается другая база налогообложения (меньшая), а не фактическая. По идее начисленный = удержанный = перечисленный в бюджет. А в справке другая картина. Отчет формирую в 1С.Предприятие. Что посоветуете?
|
Метки |
ндфл, отчетность, переплата |
|
|