НДС с полученного аванса и реализация

[soulfly80]

Простите если где-то уже подобное затрагивалось.
Что-то вдруг засомневался во вроде знакомом. Прошу помочь.

Полученный аванс от заказчика во 3 кв-ле, попадает в книгу покупок (в моём случае аванс 50%). Верно?
Далее в 4 кв-ле происходит реализация. И в к книгу покупок попадает с/ф на реализацию на полную сумму на 100%...
и в книге продаж делается запись на сумму аванса?
Так?
Уж было подумал, что в настройках 1С что-то произошло.

[soulfly80]

И ещё вопрос по проводкам:
1. получен аванс 30.07.15 - 76.АВ-68.02 9 руб (3 кв-л)
2. вычет НДС по предоплате 68.02-76.АВ 9 руб (4 кв-л)
3. реализация 31.10.15 90.03-68.02 18 руб (4 кв-л)

Меня смущает последний пункт, разве не должно в итоге на Кт 68.02 попадать 18, ведь половину НДС с аванса я уже заплатил.

Прошу помочь, что-то совсем запутался с переездом в новую базу.

[Аланда]

Сообщение от soulfly80

Полученный аванс от заказчика во 3 кв-ле, попадает в книгу покупок

в книгу продаж!

Сообщение от soulfly80

в 4 кв-ле происходит реализация. И в к книгу покупок попадает с/ф на реализацию на полную сумму на 100%...

в книгу продаж!

Сообщение от soulfly80

в книге продаж делается запись на сумму аванса?

в книге покупок!

Сообщение от soulfly80

1. получен аванс 30.07.15 - 76.АВ-68.02 9 руб (3 кв-л)

правильно,в ыего заплатите в 3 кв.
Дальше поменяйте местами реализацию и восстановление аванса с предоплаты: сначала реализация на полную сумму,а затем восстановление ндс с аванса на сумму аванса и все встанет на место .В 4 квартале у вас будет начислен НДС с полной суммы реализации (18 руб),но поставлен к вычету НДС аванса,который вы уже учли к уплате в 3 квартале (9 руб),останется к уплате 9 руб. Итого вы заплатите 9 руб в 3 квартале и еще 9 руб. в 4 кв.,что соответствует сумме НДС реализации.

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

в книгу продаж!


в книгу продаж!

в книге покупок!

Да-да. Вы верно меня поправили. Конечно в продаж, просто описал не верно. Вот мозги уже перегрелись)

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

Дальше поменяйте местами реализацию и восстановление аванса с предоплаты: сначала реализация на полную сумму,а затем восстановление ндс с аванса на сумму аванса и все встанет на место .В 4 квартале у вас будет начислен НДС с полной суммы реализации (18 руб),но поставлен к вычету НДС аванса,который вы уже учли к уплате в 3 квартале (9 руб),останется к уплате 9 руб. Итого вы заплатите 9 руб в 3 квартале и еще 9 руб. в 4 кв.,что соответствует сумме НДС реализации.

У меня реализация происходит 31.10.15, а операция формирования книги продаж от 31.12.15.
Это может быть причиной?
Или же всё таки какой-то проводки не хватает. Которая уменьшала бы сумму от проведения реализации. Например с реализации 90.03-68.02 118 и ещё какая-то минусующая и означающая то, что в 3 кв было уже взято к уплате (и уплачено).

То есть для исчисления налога к уплате всё верно берётся из книг покупок и продаж, а по Кт68.02 счета всё верно? Мне кажется в этом плане есть расхождение.

[Аланда]

Сообщение от soulfly80

меня реализация происходит 31.10.15, а операция формирования книги продаж от 31.12.15.

почему так?? книга продаж формируется ежемесячно,насколько я знаю,и счф по реализации должен быть учтен в книге продаж за октябрь.
И я не понимаю,что вас смущает в проводке начисления НДС с реализации в полной сумме реализации,это ведь правильно.Просто нужно сформировать еще и книгу покупок,чтобы к вычету был поставлен НДС с авансового счф.

[Аланда]

Сообщение от soulfly80

Мне кажется в этом плане есть расхождение

я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

почему так?? книга продаж формируется ежемесячно,насколько я знаю,и счф по реализации должен быть учтен в книге продаж за октябрь.
И я не понимаю,что вас смущает в проводке начисления НДС с реализации в полной сумме реализации,это ведь правильно.Просто нужно сформировать еще и книгу покупок,чтобы к вычету был поставлен НДС с авансового счф.

Книга продаж да. Но есть ещё документа формирование записей... Вот раньше в 8.2 я делал формирование записей ежемесячно, а в 8.3 это делается регламентной операцией одно и на последнее число квартала.

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.

ааааа спасибо, всё, допрёло... я на даты не обратил внимания.
всё же очевидно, просто глаз замылился

[Аланда]

Сообщение от soulfly80

8.3 это делается регламентной операцией одно и на последнее число квартала.

программу 1С 8.3 я не знаю,написала общую схему расчета НДС

Сообщение от soulfly80

всё же очевидно

вот и славненько

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

я не вижу расхождений,в 3 кв.-9 руб к уплате,в 4 кв.-18 руб к уплате и 9 к вычету.

Вообще вся паника и перепроверка прошлого началась из-за пришедшего требования (во вложении).
Честно не понимаю чего они хотят.
Посмотрел книгу продаж за 3 кв. 2015 там отражены выданные с/ф на полученный аванс.
Посмотрел книгу продаж за 4 кв. 2015 с/ф на реализацию там есть.

Перепроверил книгу покупок за 4 кв. 2015, там с/ф на полученные авансы в прошлом квартале отразились. Всё же верно вроде.

И по проводкам и по записям. Чего же им нужно?

[Аланда]

soulfly80, извините,но вопрос требует обдумывания,а сейчас время уже такое,что мыслить трудновато.Если все так отражено,как вы пишете,тогда должно быть правильно,а что их не устроило ......пока непонятно

[soulfly80]

Сообщение от Аланда

Спасибо вам за отклик. Буду завтра тогда им звонить и спрашивать.
Удачи вам

[Аланда]

soulfly80, это вам удачи и напишите о результатах разборок,может быть,кому-то будет полезным ваш опыт

[Б_С_К]

Сообщение от soulfly80

Чего же им нужно?

Напишите письмо с объяснениями и всё. Это нормальная реакция налоговой на не стыковку по сумме...