Форум: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Форум Главбух

Светлашка · 11.03.2016, 13:30

Здравствуйте! Мы ООО на УСН 15% работаем с тур операторами по агентским договорам. Вопрос в следующем на основании какого документа и какой датой мы принимаем агентское вознаграждение как доход для УСН??? Просто в связи с запретом вылета в Египет туристу были возвращены деньги 11.11.15 и этой же датой оплачена новая сумма на отдых в другую страну!!!! Деньги он нам оплатил 11.11.15 за тур тур оператору оплатили почти все в 2015 году, но на отдых турист полетит в апреле 2016 соответственно отчет агента у нас будет только в 2016!!!! Как правильно посчитать доход и какой датой?

Анdрей · 11.03.2016, 14:02

Если по правилам УСН, то в момент оплаты

Светлашка · 11.03.2016, 14:15

В момент уплаты у нас отчета агента подписанного еще нет так как турист еще не улетел, это ничего страшного?

Log_in · 11.03.2016, 14:26

Комиссию удерживаете, или туроператор вам по результатам выплачивает?
По вашему контракту с туроператором, за что он выплачивает вам комиссию и в какой момент у вас возникает право на комиссионное вознаграждение, каким документом фиксируется этот момент?

ptihka · 11.03.2016, 14:36

Цитата:

Сообщение от Светлашка

В момент уплаты у нас отчета агента подписанного еще нет так как турист еще не улетел, это ничего страшного?

Агентские отчеты обычно подписываются ежемесячно с тур.оператором.

Анdрей · 11.03.2016, 15:45

А какая разница, подписан отчет или нет? Деньги оплатили, значит комиссию получили. Единственное, если только комиссия потом перечисляется.

Вобщем в момент получения комиссии и считается доход

Светлашка · 11.03.2016, 21:52

Спасибо!!! Посмотрю что там в договоре насчет вознаграждения по моему мы сами удерживаем, а ТО перечисляем за минусом.

Светлашка · 11.03.2016, 21:54

Prihta, в туризме все не как у всех. Мы можем сделать отчет агента, но ТО его не подпишет до тех пор пока туристы не слетают и не вернуться!!! Поэтому даты отчетов не совпадают.

ptihka · 12.03.2016, 08:30

Цитата:

Сообщение от Анdрей

А какая разница, подписан отчет или нет?

Разница в том, что без агентского отчета вся сумма, полученная на р/сч тур.агентством, будет принята в доход при проверке налоговой инспекцией. В отчете обычно показана и сумма агентского вознаграждения, с которой согласны тур.агент и тур.оператор, а отчет является первичным документом для подтверждения суммы вознаграждения. Как-то так.

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Prihta, в туризме все не как у всех. Мы можем сделать отчет агента, но ТО его не подпишет до тех пор пока туристы не слетают и не вернуться!!! Поэтому даты отчетов не совпадают.

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Мы можем сделать отчет агента, но ТО его не подпишет до тех пор пока туристы не слетают и не вернуться!!!

Отчет подписывают по турам, по которым туристы и слетали, и вернулись, а вознаграждение получено на р/сч. Так понятнее?

Светлашка · 12.03.2016, 19:09

"Отчет подписывают по турам, по которым туристы и слетали, и вернулись, а вознаграждение получено на р/сч. Так понятнее?"
это мне как раз и понятно от сюда и вопрос был)))
А если в договоре прописано что турагент сам удерживает вознаграждение???? Можно без отчета принять??? А то как то круто мы принимаем в доход всю сумму, а потом в следующем году (когда будет отчет агента подписан), что сторнируем?

ptihka · 12.03.2016, 22:05

Цитата:

Сообщение от Светлашка

А если в договоре прописано что тур.агент сам удерживает вознаграждение?????

Если тур.агент получил оплату на р/сч или в кассу, то тогда и удерживает вознаграждение согласно договора.

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Можно без отчета принять??? А то как то круто мы принимаем в доход всю сумму, а потом в следующем году (когда будет отчет агента подписан), что сторнируем?

Отчет составляется ежемесячно на суммы полученного вознаграждения.

Светлашка · 13.03.2016, 13:59

Не ежемесячно отчеты составляются!!!! Даты не совпадают. Деньги получены например в ноябре 2015, а отчет будет подписан ТО когда турист прилетит в апреле 2016????

ptihka · 13.03.2016, 20:46

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Не ежемесячно отчеты составляются!!!!

Эмоции свои будете при проверке показывать. Я поделилась своим опытом и Вам его не навязываю.

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Даты не совпадают. Деньги получены, например в ноябре 2015, а отчет будет подписан ТО, когда турист прилетит в апреле 2016????

Мы подписываем отчет в ноябре, т.к. при УСН кассовый метод учета.

Светлашка · 14.03.2016, 12:39

Вам повезло наши ТО не подписывают. Я не эмоционирую, просто спросила если у нас так отчеты не подписывает ТО каждый месяц. Спасибо огромное за ответы.

ptihka · 14.03.2016, 17:43

Светлашка, пожалуйста. Дело в том, что и наш тур.оператор долго упирался. Уже мой директор доехала до их руководства и побеседовав лично, они наконец-то пришли к консенсусу. Так что не думайте, что всё это было легко и просто. Главбуху тур.оператора всё равно было на отчеты. Она вообще округлила глаза, когда узнала, что они нам очень нужны. В общем, на всё это урегулирование ситуации ушло примерно полгода, если не больше.

Светлашка · 14.03.2016, 19:30

Надеюсь нам повезет я уже попросила директора, может тоже подпишут!!!

ptihka · 14.03.2016, 19:32

Цитата:

Сообщение от Светлашка

Надеюсь нам повезет я уже попросила директора, может тоже подпишут!!!

Удачи Вам!

Светлашка · 17.03.2016, 02:48

Ptihka, Может подскажете как Вы у себя проводите перезачет ранее забронированного тура на новый? Выписываете второй БСО только на разницу или через возврат?

ptihka · 17.03.2016, 18:40

Цитата:

Сообщение от Светлашка

...как Вы у себя проводите перезачет ранее забронированного тура на новый? Выписываете второй БСО только на разницу или через возврат?

Через возврат

Светлашка · 18.03.2016, 00:17

А для возврата деньги с р/сч снимаете, а если оплата была по карте, то возвращаете обратно на карту?

11.03.2016, 13:30	#1
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Здравствуйте! Мы ООО на УСН 15% работаем с тур операторами по агентским договорам. Вопрос в следующем на основании какого документа и какой датой мы принимаем агентское вознаграждение как доход для УСН??? Просто в связи с запретом вылета в Египет туристу были возвращены деньги 11.11.15 и этой же датой оплачена новая сумма на отдых в другую страну!!!! Деньги он нам оплатил 11.11.15 за тур тур оператору оплатили почти все в 2015 году, но на отдых турист полетит в апреле 2016 соответственно отчет агента у нас будет только в 2016!!!! Как правильно посчитать доход и какой датой?

11.03.2016, 14:02	#2
Анdрей статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 03.02.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 2,075 Спасибо: 45	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Если по правилам УСН, то в момент оплаты

11.03.2016, 14:15	#3
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% В момент уплаты у нас отчета агента подписанного еще нет так как турист еще не улетел, это ничего страшного?

11.03.2016, 14:26	#4
Log_in Модератор Регистрация: 22.05.2009 Адрес: нам, дворцов заманчивые своды, не заменят никогда свободы Сообщений: 8,927 Спасибо: 381	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Комиссию удерживаете, или туроператор вам по результатам выплачивает? По вашему контракту с туроператором, за что он выплачивает вам комиссию и в какой момент у вас возникает право на комиссионное вознаграждение, каким документом фиксируется этот момент? __________________ 1с Предприятие 8 - ответы на часто задаваемые вопросы 1с Предприятие 7.7 - ответы на часто задаваемые вопросы Как сделать свои обращения более информативными? Нет насилию в семье!!! мои работы

11.03.2016, 15:45	#6
Анdрей статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 03.02.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 2,075 Спасибо: 45	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% А какая разница, подписан отчет или нет? Деньги оплатили, значит комиссию получили. Единственное, если только комиссия потом перечисляется. Вобщем в момент получения комиссии и считается доход

11.03.2016, 21:52	#7
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Спасибо!!! Посмотрю что там в договоре насчет вознаграждения по моему мы сами удерживаем, а ТО перечисляем за минусом.

11.03.2016, 21:54	#8
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Prihta, в туризме все не как у всех. Мы можем сделать отчет агента, но ТО его не подпишет до тех пор пока туристы не слетают и не вернуться!!! Поэтому даты отчетов не совпадают.

12.03.2016, 19:09	#10
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% "Отчет подписывают по турам, по которым туристы и слетали, и вернулись, а вознаграждение получено на р/сч. Так понятнее?" это мне как раз и понятно от сюда и вопрос был))) А если в договоре прописано что турагент сам удерживает вознаграждение???? Можно без отчета принять??? А то как то круто мы принимаем в доход всю сумму, а потом в следующем году (когда будет отчет агента подписан), что сторнируем?

13.03.2016, 13:59	#12
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Не ежемесячно отчеты составляются!!!! Даты не совпадают. Деньги получены например в ноябре 2015, а отчет будет подписан ТО когда турист прилетит в апреле 2016????

14.03.2016, 12:39	#14
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Вам повезло наши ТО не подписывают. Я не эмоционирую, просто спросила если у нас так отчеты не подписывает ТО каждый месяц. Спасибо огромное за ответы.

14.03.2016, 17:43	#15
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 29,262 Спасибо: 1,951	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Светлашка, пожалуйста. Дело в том, что и наш тур.оператор долго упирался. Уже мой директор доехала до их руководства и побеседовав лично, они наконец-то пришли к консенсусу. Так что не думайте, что всё это было легко и просто. Главбуху тур.оператора всё равно было на отчеты. Она вообще округлила глаза, когда узнала, что они нам очень нужны. В общем, на всё это урегулирование ситуации ушло примерно полгода, если не больше.

14.03.2016, 19:30	#16
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Надеюсь нам повезет я уже попросила директора, может тоже подпишут!!!

17.03.2016, 02:48	#18
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% Ptihka, Может подскажете как Вы у себя проводите перезачет ранее забронированного тура на новый? Выписываете второй БСО только на разницу или через возврат?

18.03.2016, 00:17	#20
Светлашка статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 30.03.2010 Сообщений: 1,680 Спасибо: 2	Re: Какой датой принять агентское вознаграждение на УСН 15% А для возврата деньги с р/сч снимаете, а если оплата была по карте, то возвращаете обратно на карту?