Расчет авансовых платежей по налогу УСН6 для ООО

[Elena.sm]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, с расчетом налога по усн 6%, ООО. При моем расчете получается переплата на 499 руб., в налогоплательщике тоже, а вот в 1С сумма 499 оказалась на кредитовом сальдо (мы должны в ифнс).

Доход
за1кв: 116600
за2: 129750
за3: 279510
за4: 187990
За год: 713850.

Вычеты
за1кв: 1812
за2: 3624,01
за3:-
за4: 11778.

Авансовый платеж за 1кв: 116600*6%-1812=5184
за 2кв: (116600+129750)*6%-5184-1812-3624,01=4161
за 3кв: (116600+129750+279510)*6%-5184-4161-1812-3624,01=16771
До этого момента все расчеты сходятся, проблема в 4кв:
(116600+129750+279510+187990)*6%-5184-4161-16771-1812-3624,01-11778=-499 (т.*е. мы переплатили), и эта сумма попадает на строку 110 в налогоплательщике: 499, а в 1С на кредитовом сальдо.

Заранее спасибо за ответы.

[Вес`на]

Elena.sm, как вы в 1С начисляете авансовые платежи? Уплата тут ни при чем, у вас проблема в неверном начислении. Если по декларации в 1кв. начислено 1000, в полугодии 2000, за 9мес. 3000, а за год 2500, то в 1кв. вы делаете проводку
Д99 К68 1000
во втором
Д99 К68 1000
в третьем
Д99 К 68 1000
а 31.12.2015
Д99 К68 500 красным сторно

[Elena.sm]

Извините, не совсем поняла зачем мне делать сторно.
У меня расчет налога верный?
Начисление налога я вручную не делаю, делает программа 1С8.3. Я только проверяю.

[Elena.sm]

Сделала сторно на 499. В оботке все в норме. Но я хотела без операций вручную. Посмотрела закрытие месяца, на 31.12 нет проводки 99-68, во всех кварталах формируется, а за год нет.
Спасибо откликнувшимся.

[MarinaT]

у нас зачесть можно ведь только уплаченные ПФ взносы, а не начисленные? запамятовала

[Вес`на]

Сообщение от MarinaT

только уплаченные ПФ взносы

все верно......

[MarinaT]

спасибо большое