Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день. Подскажите,пожалуйста,по такому вопросу:
ОСНО,НДС. По счету 76ВА с 2010,2011,2012 года висела сумма ндс -40,81. С этим контрагентом работали все это время и по сей день. С ним не сходилось сальдо.В конце 2015 года я бух.справкой откорректировала сальдо.И сейчас в 1 квартале 2016 сумма 40,81 проходит по Д 76ВА и попадает в книгу продаж (с/ф от 2010,2011,2012 ) под кодом "21" . Если оставлять их в книге продаж,то ничего страшного?Это были с/ф на аванс,полученные от поставщика,но проходили ли они раньше в книгах-не могу точно сказать.Оставить их в книге продаж? Налоговая ж не будет против,если мы заплатим ндс побольше. Или списать как-то эти суммы?Если да,то как? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
у вас НДС с выданных авансов восстановился и закрылся, поэтому вы должны его уплатить в бюджет, потому что раньше приняли к вычету.В ОСВ все правильно, остатков на конец периода нет
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Я не знаю принимали ли раньше к вычету или нет. А у налоговой не будет вопросов по поводу того,что с контрагентом этим работали все эти годы и с/ф от них были в книге покупок в 2013,14,15 годах, а восстановился ндс только сейчас - в 1 квартале 2016?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
если висит на 76ВА значит НДС принят к вычету
при восстановлении НДС к уплате, обычно вопросов не задают, но вам деваться некуда, прошлые годы скорректировать смысла нет, они уже не проверяемые, вы эти суммы можете списать просто в доход на 91.1 по сроку исковой давности
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
у вас сумма настолько ничтожна, что вы ее можете хоть где отразить
можете списать как сомнительную задолженность, за тот период этот долг копать не будут. спишите дт. 76ВА кт. 91.1 во внереализационный доход и не включайте в книгу продаж
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
![]()
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Баскова (08.04.2016) |
![]() |
|
|