Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]()
Добрый день.
Хотелось бы спросить, можно ли сторнировать счет-фактуру выполнения первого квартала во втором? Просто если сделать доп. лист и сдать уточненку за 1 квартал, что там получается НДС к возмещению (что не очень хотелось бы). Какие могут быть из-за этого последствия? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Т.е. вы выполнили работу, выписали с/фактуру покупателю, а теперь ее хотите сторнировать , а вернее полностью хотите удалить отгрузку 1 кв по этой работе и провести ее во втором квартале ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]()
Так и получилось. Выписали документы (в т.ч. и счет-фактуру) в 1 квартале. Заказчик их не принял. Нужно сторнировать теперь. Как я понимаю нужна уточненка за первый квартал.
Вопрос, можно ли это сделать во втором квартале, не сдавая уточненку за первый? Есть письмо от заказчика что он не принимает работы от 25.05. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
DrunkWizard, На мой взгляд, вы работу выполнили, сделали акт и с/фактуру в 1 квартале, вы для этой работы использовали материалы, начисляли зарплату и т.д., то что заказчик не принял работу, это и нужно было оговаривать сразу, претензию и т.д. и все в 1 квартале, они очухались 25 мая, я бы ничего не сторнировала, и оставила бы все как есть, ну а то, что акт не подписан, ну и что ? работу то вы выполнили в 1 кв. А вдруг они вообще не подпишут этот акт ? что тогда ? не знаю какой вид деятельности у вас, но в строительстве это вроде бы часто встречается. Поэтому нужно обсуждать с заказчиком, возможно они захотят уменьшить сумму, вот тогда когда придете к единому согласию, то тогда и сделаете корректировочный счет фактуру на уменьшение стоимости в том периоде, когда это произойдет. Сейчас я бы ничего не стала делать. Одно письмо, о том, что они не принимают работы, на мой взгляд не является основанием, для сторнирования.
Давайте, подождем еще кого-нибудь из форумчан, которые еще что-то могут посоветовать в этом вопросе.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]()
У нас строительство тоже.
Там было не одно письмо, а переписка. 25 было окончательное. Директор мой согласился (там были недоделки). Эти же работы будут сданы 29.07 Заказчик настаивает, что бы был новый комплект документов (якобы инвестор там у него мартовские не примет). Корректировочный счет-фактуру они тоже не примут 100%, т.к. нет оснований для первоначальной мартовской (акт же не подписан). Вот очень бы хотелось сторнировать счет-фактуру во втором квартале (по их окончательному (майскому) отказу к принятию работ). Вот только не знаю, что потом за это может быть ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
DrunkWizard, Тогда я бы все таки сделала сторно 1 кварталом, сдала уточненку по НДС, для того, чтобы не выйти в декларации на возмещение, убрала бы еще и вычеты какие-то, т.ч. оставила бы их на 19 счете, ведь наверное под эту реализацию покупались какие-то материалы, по некоторым можно было бы к вычету не ставить, оставить их на 19 счете, а в следующем квартале к вычету взять, тем более, что это сейчас разрешено. Деку по прибыли тоже придется корректировать и сдавать уточненку.
Но не знаю, давайте подождем, советов еще от форумчан.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]()
Ну на сколько мне подсказывает опыт, то после сдачи отчетности за 2 квартал, налоговая проверяет уже соотношение выручки по 1 кв НДС+ 2 кв НДС = полугодие по прибыли. Да и объяснить, что не сдал уточненку, потому что она не влияет на полугодовой налог, думаю будет не сложно.
Меня единственное что беспокоит, то что налоговая может выкинуть моё сторно со 2 квартала, т.к. его там быть не должно и начислить пеню. Но по идее, тогда можно будет и уточненку за 1 сдать. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Ну так вы же для себя уже все решили.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Если вы будете подавать декларацию по НДС корректировочную за 1 квартал, то и соотношение с декларацией по прибыли будет проверяться по 1 кв, т.е. НДС 1 квартала должно соответствовать деке по прибыли за 1 кв.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Налоговая проверят по 1 кв соотношение НДС 1 кв = доходы 1 кв., во 2 кв проверяет соотношение НДС 1 кв + НДС 2 кв = доходы за полугодие.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 21.02.2011
Сообщений: 161
Спасибо: 7
|
![]()
Ну ,наверное, проверят соотношение в первом квартале при уточненке.
Но вопрос не в этом ) Что будет, если уточненку не сдавать? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|