Забыли отразить реализацию и расходы с НДС прошлого квартала

[10000000vn]

Всем добрый день!
Просьба помочь с вопросом т.к. сталкиваюсь с этим в первые.
Во 2 кв не отразили одну РТУ с НДС и один документ по ПТУ с НДС был проведен на меньшую сумму.
Т.к. по итогам 2 кв у нас убыток, и даже с учетом корректировок налог к уплате не занижен, Прибыль мы не будем пересдавать, а корректировки внесем текущей датой, но как быть с НДС?
В доп. листы вся информация попала, но проводки так же сформированы текущей датой и сальдо на конец 2 кв по 68 счету не соответствует сумме НДС по уточненной декларации. Скажите пожалуйста, как это исправить? Или это нормально?

[MarinaAnna]

10000000vn, А я бы все таки сделала корректировки и по НДС и по прибыли.

[Среда]

Согласна с MarinaAnna,

[10000000vn]

Среда,
MarinaAnna, Спасибо за совет. А поясните пожалуйста на сколько это критично, т.к. в моем понимании прибыль обязательно пересдавать только при условии занижении налога? А как же быть с НДС и сальдо на счете?

[MarinaAnna]

Сообщение от 10000000vn

т.к. в моем понимании прибыль обязательно пересдавать только при условии занижении налога?

Если вы сдадите декларацию по НДС корректировочную, то у вас выручка по этой корректировочной деке увеличится, данные по РТУ и ПТУ нужно внести той датой, в том периоде, когда это было, а не текущей датой.
Так вот выручка в деке по НДС изменится, и она не будет соответствовать данным декларации по прибыли, из налоговой сразу же последует требование о расхождении данных в деке по НДС и прибыли. Поэтому для того, чтобы все было правильно, независимо от того, что налог будет не занижен, ведь убыток то по первой деке прибыли у вас получается завышен в том периоде, поэтому и лучше сделать все правильно подав деки корректировочные и по НДС и по прибыли.
А вот когда у себя это сделаете, то тогда уже и смотрите что там с сальдо на счете, сальдо нужно сверять на последние даты квартала, как 1 так и второго. Только тогда сальдо должно быть верным, а не н-р на 25 августа, ведь с 1 июля до сегодняшнего дня у вас уже были операции и на 68 счете НДС уже изменилось, туда уже и на дебет и на кредит суммы должны падать за этот период, тем более если вы ставите по 19 счету сразу предъявлять НДС в приходных доках, т.е. там галка стоит сразу или нет, если нет, то на 19 счете суммы формирутюся на Дт 19, а в кредит идут только в конце квартала при заполнении формирования книги покупок, а если сразу, то с 19 на 68 они сразу летят, поэтому четкого сальдо вы сейчас не увидите, его вы можете увидеть только 31 марта за 1 кв и 30 июня за 2 квартал.

[10000000vn]

MarinaAnna, Спасибо, с прибылью все понятно, возможно и действительно воспользуюсь Вашим советом и пересдам все. Но все же хотелось бы разобраться именно в моем случае и понять верно ли это вообще, т.к. вопрос с сальдо для меня остается открытым( Я сделала корректировки текущей датой (август) и проводки прошли ей же в т.ч. и по начислению НДС, при этом сч/ф введена июнем и попадает в доп лист. Т.е. на 01.07. сальдо по 68 счету не идет с уточненкой по НДС.

[MarinaAnna]

Сообщение от 10000000vn

Я сделала корректировки текущей датой (август) и проводки прошли ей же в т.ч. и по начислению НДС, при этом сч/ф введена июнем и попадает в доп лист. Т.е. на 01.07. сальдо по 68 счету не идет с уточненкой по НДС.

А как оно может идти на 01.07 если данные вы внесли датой августа ?

[10000000vn]

MarinaAnna, я хочу понять это вообще правильно или нет?

[Entry]

10000000vn, да - все верно.
Сальдо - это бух учет. Все ошибки в БУ исправляют датой их обнаружения т.е в августе, а в налоговом исправления той датой, к которой относится ошибка. Вы это тоже исправили как раз доп листом к прошлому периоду. И у вас получилась корректировочная декларация.

[10000000vn]

Entry, Большое, спасибо. Теперь совсем все стало понятно

[Entry]

10000000vn,!