Декларация НДС вычеты

[Аврелия Кота]

Восстанавливаю учет от предыдущего бухгалтера. С ФНС пришло требование:..."
Произошло превышение сумм стр 130 ( за период 4 кв 2009-1 кв. 2016 - 6 624 339 р.) над стр 090 (с 01 кв 2010 до 2 кв 2016 5 325 983р.) Созвонилась с куратором. говорит в 2014 все хорошо, загвоздка в 2015 г.
1 квартал 2015 г. книга покупок 2 346 459,48 руб. стр. 170 - 1 314 554 руб. В архиве есть бух. справка:"... разница между 2 346 459,48 руб. и 1 314 554 р. т.е. отложенный вычет составляет 1 031 905,48. " Вроде все верно, НО стр130 (авансы полученные) 442 658,04 руб. стр 120 - 167 831 руб. Итого по моим данным отложено к вычету 421 417 руб. ( а не 1 031 905,48 ) С выше указанными цифрами у меня сходятся обороты ( а так же с стр. 090, стр. 70), по 76 ВА и 62,02(*18/118) и 76 АВ ложится правильно. Далее идет как снежный ком, 2,3,4 квартал 2015 г. обороты по счетам вообще не бьются с декларацией, далее в бух. справках все пишется про вычеты, хотя как я понимаю вычета там как токового и не было в 1 квартале 2015 г.. Помогите разобраться где искать цифры, если обороты не идут. Очень прошу помочь, ФНС шлет грозные письма и сдача отчетности уже на носу. Заранее благодарна!

[Вес`на]

Вместе с декларацией сдается и книга покупок. Откуда она сформирована, если её данные

Сообщение от Аврелия Кота

в принципе противоречат данным в программе

[Аврелия Кота]

В том то и дело что данные вносились в ручную. В фнс отправленные были пояснения: разница с книгой за счет отложенного вычета.

[Вес`на]

Аврелия Кота, я вас не понимаю, куда вносились вручную? Если в разделе 3 у вас отражена сумма вычетов, то она должна соответствовать разделу 8 - книге покупок.

Сообщение от Аврелия Кота

разница с книгой за счет отложенного вычета

отложенный вычет не фигурирует в книге покупок, потому что он отложенный

[Аврелия Кота]

1 квартал 2015 г. книга покупок 2 346 459,48 руб. стр. 170 - 1 314 554 руб. В архиве есть бух. справка:"... разница между 2 346 459,48 руб. и 1 314 554 р. т.е. отложенный вычет составляет 1 031 905,48. " Вроде все верно, НО стр130 (авансы полученные) 442 658,04 руб. стр 120 - 167 831 руб. Итого по моим данным отложено к вычету 421 417 руб. ( а не 1 031 905,48 ) С выше указанными цифрами у меня сходятся обороты ( а так же с стр. 090, стр. 70), по 76 ВА и 62,02(*18/118) и 76 АВ ложится правильно. Далее идет как снежный ком, 2,3,4 квартал 2015 г. обороты по счетам вообще не бьются с декларацией,в ручную вносились суммы вычетов в декларацию. далее в бух. справках все пишется про вычеты, хотя как я понимаю вычета там как токового и не было в 1 квартале 2015 г.

[Аврелия Кота]

Если я правильно понимаю, то предыдущий бухгалтер ошибся в первом квартале 2015 г. с суммой вычета и в течении года использовала не верную сумму.....

[Вес`на]

Сообщение от Аврелия Кота

1 квартал 2015 г. книга покупок 2 346 459,48 руб. стр. 170 - 1 314 554 руб. В архиве есть бух. справка:"... разница между 2 346 459,48 руб. и 1 314 554 р. т.е. отложенный вычет составляет 1 031 905,48.

отложенный вычет остается на 19 счете
Аврелия Кота, я бы сделала копию базы. Сформировала нормальные декларации с нормальными книгами, а не этим бредом. Я вообще не понимаю как налорги могли принимать декларации где вычеты в разделе 3 и разделе 8 не совпадают на миллион

[Аврелия Кота]

Я сама не понимаю почему только сейчас ФНС требует пояснений и почему такой кошмар в программе и вообще что с этим делать теперь. Спасибо большое, попробую

[Дина Баймен]

Уважаемые знатоки! Прошу помочь. Я представляю Узбекистан. Оплатила мне фирма с России за товар скажем 100 долл. на 50 долл взяли товар. на 50 долл дали письмо о возврате неиспользованного аванса. вернула им по акту сверки. Договор долгосрочный. они должны были снова отправить деньги. Но сейчас мне говорят что по закону РФ они уже уплатили НДС 18% от 50 долларов которые я вернула им. и они мне вернут только за минусом 9 долларов то есть 18%. Так как не хотят два раза на одну и ту же сумму платить НДС. Неужели в Российском законодательстве нет такого понятия как корректировка либо возврат излишне уплаченного НДС? До этого я общалась с бухгалтером этой российской фирмы таких претензий она мне говорила. сейчас она уволилась и счет на 18% мне предъявляет директор. Дайте ссылки на статьи либо законы