Зачет НДС поставщика по неподтвержденным операция со ставкой 0%

[АртемКучин]

Добрый день

Выяснилось печальное. Была систематическая ошибка учета в 1С. Не вводилась книга покупок по ндс 0% в те кварталы, где не было подтверждения ставки 0% по экспорту в ТС.

В итоге, не принималась к зачету сумма уплаченного НДС поставщику.

Набежало таких на нормальную такую сумму. Тут это обнаружили, и решили принять последние 3 года. Сделали документ книги покупок по ндс 0% и туда попало все за последние 3 года.

Вроде, хорошо, но не тут то было.

Во-первых тупит 1С: отчет по состоянию учета по ндс за 3-й квартал теперь показывает мизер к уплате, но если создать саму отчетность, то там большая сумма к уплате получается.

Начал сам копать, понял одно, что сумма ндс принятая к зачету должна отображаться в том периоде, когда реализация была в строке 40 раздела 5 отчетности по ндс. Она называется "Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения
налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально
подтверждена"

Т.е. даже если сейчас принять к зачету весь этот ндс за 3 года, то это никак не повлияет на ндс к уплате в этом квартале, а весь ндс за последние 3 года придется пересдать, та как там везде заполнится строка 40 в разделе 4. Я проверил - так и есть, она заполняется при перезаполнении отчетности. По мне так маразам какой-то и путешествие во времени, но так вроде выходит по НК.

Но, в НК вроде сказано "МОЖЕТ быть принят", т.е. не должен. Вот и вопрос, можно ли принят у зачету этот ндс поставщика именно в этом квартале, а не в прошлых? Это вопрос одновременно и юридический и технический (в том плане, как 1с заставить это сделать так).

1С бух 2.0