Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]()
Куплены за наличные налоговый, трудовой кодексы, план счетов и т.п.
Есть кассовый чек, есть чистый товарный чек. 1. Что написать в товарный - расписать все книги с названием и ценой или общей строкой? 2. Как это проводить? |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
помощник руководителя
Регистрация: 26.09.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,398
Спасибо: 2
|
![]()
Я провожу эти вещи через Авансовый отчет:
дт 10.6 (прочие материалы)/ кт 71.1 ; в третьей колонке завожу Субконто1 - название книги или другой спец.литературы, в колонке кол-во указываю количество экземляров, ну и далее сумма отчета. Если вам что-то продали с НДС,то через "Действия" ввожу на основании Сч-фактуру. Затем через документ Перемещение материалов списываю все эти книги, как правило в день отчета.
__________________
Опыт - это такая вещь, которая появляется сразу после того, как была нужна.* Избыток информации лучше, чем ее недостаток. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]()
Я не в 1С работаю. Но суть такая: приходуем на 10.6 днем покупки, оплачиваем через авансовый отчет и списываем с 10 на 44 (у меня торговля) в день составления ав.отчета?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
помощник руководителя
Регистрация: 26.09.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,398
Спасибо: 2
|
![]()
Ну в таком случае можно сразу указывать в АО 44 счет и субконто также можно выбрать по наименованию (только номенклатура будет товар, а не материал). И не надо списывать с 10 на 44. Вы же потом эту литературу продаете?
__________________
Опыт - это такая вещь, которая появляется сразу после того, как была нужна.* Избыток информации лучше, чем ее недостаток. |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А если бы продавали, то тем более не в расходы, а в товар надо было приходовать. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
помощник руководителя
Регистрация: 26.09.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,398
Спасибо: 2
|
![]()
а-а, ну тогда правильно-на 10 счет. Только я такие вещи не перевожу потом на 44 счет, просто списываю как материалы и составляю акт в свободной форме о том, что Нижеуказанные материалы поступившие согласно таких-то документов (например: накладная№ от числа; тов.чек № от числа и т.п.) на общую сумму такую-то (сумма указывается без НДС, т.к. материалы списываются без НДС) переданы в использование в фирме такой-то. Дальше идет табличка 2 столбца: Наименование и кол-во. Потом подпись ответственного лица за эти вещи (бухгалтер, младший бухгалтер и т.п. т.е. тот кто приходует и собственно выдает эти материалы в пользование в офис).И прикладываю этот акт к накладной перемещения материалов. В принципе сколько аудиторов меня проверяло говорили что такие акты не лишние,да и вообще в наше время лучше на одну бумажку иметь еще одну бумажку
![]() ![]()
__________________
Опыт - это такая вещь, которая появляется сразу после того, как была нужна.* Избыток информации лучше, чем ее недостаток. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
помощник руководителя
Регистрация: 26.09.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,398
Спасибо: 2
|
![]()
Проходят для прибыли как материальные расходы. списываю на 26. По данным налогового учета: косвенные расходы (Н07.04.1)
__________________
Опыт - это такая вещь, которая появляется сразу после того, как была нужна.* Избыток информации лучше, чем ее недостаток. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 28.11.2007
Сообщений: 179
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
А Вы какую форму распечатываете? У меня программой предусмотрено несколько печатных форм: М11, ТОРГ 13, ТОРГ 16, ОС 15 и еще акты на списание, и всякие внутренние накладные. Товарный и кассовый чек на покупку в ав. отчете хранится. А куда эти распечатки подшить лучше? |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
у меня ООО оказывает услуги. При покупке литру я в 1С сначала приходую по форме М-4 (прих ордер) в день покупки, затем этим же днем по форме М-11 делаю перемещение товара.Таким образом я списываю эту литру, НОО акт делаю обяз-но уже не в 1С, а впроизвольой форме.(типа члены комисси приняли решиние об утилизации...).
ПолучаеЦЦа что есть счф полученаая, т.е в книгу покупок эта сумма попадает, соответсвенно НДС к уплате уменьшаеЦЦа. И в декларацию по прибыли эта сумма попадает, соответственно налог на прибыль уменьшаеЦЦа. Я все правильно понимаю???!!! ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Nadia, подскажите, пжлуйста!!!
Прочитав вышеизложенную ветку, кое что не поняла. Купил подотчетник литер-ру на нал расчет. Авансовый отчет Дт ?????? Кт 71.1 КАКОЙ СЧЕТ? ведт если поставить 10 счет а потом приходовать материал, то 10 счет задваивается!!!??? В 1С приходуем материалы через приходный ордер Дт 10.6 Кт 60, соответсвенно сч/ф нет поэтому галочку с "сч/ф" убираем и в графе про ндс ставим без ндс?? это правильно??? Далее списывем этим же днем через переещ товара, требование-накладная Дт 20 Кт 10.6. Еще сделать акт в произ форме по-поводу утилизации и приложить его к треб-накладной. А тов накладную и чек ККТ приложить к авансов отчету. Соотвтетсвенно НДС к вычету не брать, а по прибыль относить как материальный расход, косвенный??? Пожалуйста ответьте. |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
По учету литературы
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=5078
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 | |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Литература относится к ОС. Для принятия к учету ОС в приказе об учетной политике должнен быть прописан лимит принятия ОС в составе МПЗ в целях бухгалтерского и налогового учета.
Если лимит прописан значит литературу принмаем на счет 10 как МПЗ, если лимит не прописан значит как амортизируемое имущество на счет 08. Если у Вас на данную литературу имеются документы в виде счет-фактуры, товарной накладной, ПКО и чека, то авансовый отчет проводится по счету 60/1, т.е. Д 60/1 К 71. В приходном ордере М-4 заводятся все данные на литературу, выделяется НДС если он имеет место быть, устанавливается галочка о включении в книгу покупок. Д10/9 К 60/1 - оприходована литература, Д 19/1 К 60/1 - выделен НДС, Д68/2 К 19/1 НДС принят к вычету. Далее составляется требование- накладная о списании литературы на расходы. Д 20 (25,26,44) К 10/9 - литература списана на расходы. Если у Вас на руках только кассовый чек и копия чека, то литературу оприходуем на счет 10/9 через авансовый отчет. Д10/9 К71/1 Оприходован материал, купленный через подотчетное лицо. Цитата:
При проведении приходного ордера М-4, при приобретении материалов через подотчетное лицо необходимо данный документ оставить без проведения, либо вызвать программистов. Программисты программируют два варианта: 1. Распечатывание приходного ордера М-4 сразу с авансового отчета 2. В приходном ордере стоит галочка "Не формировать проводки". При введении приходного ордера и установлении галочки "Не формировать проводки" задвоение по счету 10 не происходит.
__________________
![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Модератор форума
Регистрация: 27.11.2006
Адрес: Омск
Возраст: 48
Сообщений: 5,087
Спасибо: 4
|
![]()
Djull, обращаю Ваше внимание на цель приобретения литературы,т.к. расходы должны быть оправданными. Если Вы покупаете журнал по вязанию, а занимаетесь производствои бетона, то журнал для вязания в расходы не примешь.
__________________
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!
![]() Я, с Вашего позволения, подитожу: Ав. отчет Дт 10.9 Кт 71.1, оприходовали МПЗ, Прих ордер делаю, но где сч/ф галочку убираю, и документ распечатываю, НО не провожу!, Треб-накладная Дт 20 Кт 10.9, списали МПЗ на расход, Погашаю Аванс отчет снятием денег с расч счета на хоз нужды (в кассе их нет) ПКО Дт 50 Кт 51 и сразу же РКО Дт 71.1 Кт 50. Когда я обязана заплатить подотчетнику??? есть лимит времени? и расход мой является "Материальным" или "Другие виды расходов, принмаемые для целей налогооьлажения"??? А литру я купила, ну скажем в ИФНС книги, брошюрки, напрример, "Бухучет и налогооблажения в строительной организации", или "Счет-фактура". Спасибо, извините, если нудно(( ![]() Просто хочеться разобраться ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Обязательные формы бухгалтерской отчетности | Alex_m83 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 23 | 14.10.2007 13:29 |
Покупка программы для сдачи отчетности через Интернет и упрощенная система | Lala | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 21.05.2007 19:38 |