Мат. помощь и корректировка 6-НДФЛ

[GLB1001]

Добрый день! Скажите, пожалуйста, отражаете ли вы мат. помощь не облагаемую (до 4000) в 6-НДФЛ? Мы всегда в справках 2-ндфл отражали вместе с вычетом. И 6-ндфл тоже стала заполнять с этими сумма. Т.е. в 1 разделе по стр. 010, а потом в вычеты по строке 020. Только вот как тогда во втором разделе их показать? И еще, подскажите, насколько опасно сдавать корректировку? В отчете за 1-ый квартал наделала что попало по второму разделу....

[Вес`на]

Сообщение от GLB1001

Т.е. в 1 разделе по стр. 010, а потом в вычеты по строке 020. Только вот как тогда во втором разделе их показать?

никак. Матпомощь в пределах 4000= во разделе 2 не отражается, только в разделе 1.

Сообщение от GLB1001

насколько опасно сдавать корректировку?

нисколько не опасно. Сдавайте корректировку, тем более что

Сообщение от GLB1001

В отчете за 1-ый квартал наделала что попало по второму разделу....
*

[Власа]

Сообщение от Вес`на

никак. Матпомощь в пределах 4000= во разделе 2 не отражается, только в разделе 1.

Это написано где-то?
Это мне корректировки опять делать надо????

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

никак. Матпомощь в пределах 4000= во разделе 2 не отражается, только в разделе 1.

у тебе в конце концов суммы в первом , во втором разделе и суммы в будущей 2-ндфл совпасть должны

Сообщение от GLB1001

Только вот как тогда во втором разделе их показать?

окончатального ответа нет
ВРОДЕ как в нескольких письмах такая ситуация должна писаться

01.11.2016
00.00.0000
00.00.0000
а в суммах
1 лям
0,00


но я бы пока бы не советовал так писать -
(хрен их ещё поймёшь чё они в результате решили, были ведь и другие варианты)
такие выплаты я стараюсь производить одновременно с другими выплатами в которых удержанный налог будет

Сообщение от Власа

Это написано где-то?

это вытекает из внимального прочтения и анализа =контрольных соотношений= по этой форме и междокументарного контроля

[Вес`на]

Сообщение от Власа

Это написано где-то?

вчера где-то вычитала, сегодня найти не могу Если больше 4000х то отражается и в разделе 1 и в разделе 2. Но по-здравому рассуждению это лажа какая-то получается

Сообщение от Власа

Это мне корректировки опять делать надо???

не надо, каждый день разные письма, устанешь уточняться.

[Arhimed.]

есть мнение что менее 4000 тысяч не нужно показывать
и в ситуации если всего было 3000 (то тогда совсем не нужно)
и в ситуации если всего 9000 (тогда 5000 нужно будет показать)

НО
если Вы вибираете этот вариант, то тогда ЭТА цифра должна быть и в 1 раз, и во 2-м и в 2-НДФЛ. во всех трёх местах одинаково

я изхожу из того , что посокольку в 2-НДФЛ есть отдельный специальный код с необлагаемой суммой (503) как раз в пределах 4000, то указывать (по крайней мере в 2-НДФЛ) нужно сначала полную сумму, и рядом применить =вычет=

к тому же это важно будет если чел будет 3-НДФЛ сдавать (не важно по какой причине) толи при возмещении, толи при других доходах, толи может ещё каких пересчётах
необлагаемая мат помощь доджна у него ОДИН раз примениться..... ну и т.д. в этом русле

отсюда
в 2- НДФЛ нужно показать всю и рядом вычет

ну а теперь поглядите на контрольные соотношения
в строках с доходами и в строке с вычетами

кароче- -везде включать полную

[Среда]

А разве не говорили, что не облагаемый НДФЛом доход в 6-НДФЛ показывать не нужно?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

А разве не говорили,

чего уже только про него не наговорили !
особенно в этом годе
с припиской

это я (бондарчук в смысле) так сегодня проснулась

Сообщение от Среда

не облагаемый НДФЛом доход в 6-НДФЛ показывать не нужно?

а в 2-НДФЛ нужно ?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

А разве не говорили, что не облагаемый НДФЛом доход в 6-НДФЛ показывать не нужно?

необлагаемый полностью не нужно. Суточные, пособие по БиР, единовременные до 1,5 лет. Матерная помощь необлагаемая частично, её нужно показывать. Вобщем однозначного мнения нет, есть заднее

Развернуть для просмотра

В некоторых Письмах ФНС было просто сказано, что в расчете не отражаются доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения), перечисленные в ст. 217 Кодекса <1>. Но из этих Писем непонятно, как быть с нормируемыми доходами. То есть надо ли в расчете 6-НДФЛ показывать необлагаемые доходы, которые частично освобождены от НДФЛ и укладываются в необлагаемый норматив, например 4000 руб. в год на человека для доходов в виде материальной помощи, стоимости подарков и призов <2>?
Потом налоговая служба высказалась более конкретно: строка 030 "Сумма налоговых вычетов" заполняется согласно значениям Кодов видов вычетов, которые утверждены Приказом ФНС России от 10.09.2015 N ММВ-7-11/387@ <3>. То есть тех кодов, которые используют для заполнения справок 2-НДФЛ и налоговых регистров по НДФЛ <4>.
И в этом Приказе как раз есть коды для таких частично не облагаемых НДФЛ доходов, как <5>:
- материальная помощь - код дохода 2760, код вычета 503;
- стоимость подарков - код дохода 2720, код вычета 501;
- стоимость призов и выигрышей - код дохода 2740, код вычета 505.
(!) Таким образом, принцип отражения в расчете 6-НДФЛ необлагаемых доходов тот же, что и в справках 2-НДФЛ, - не надо показывать только те необлагаемые доходы, поименованные в ст. 217 НК РФ, для которых нет кодов вычетов в Приложении N 2 к Приказу ФНС России N ММВ-7-11/387@. Например, в расчете не нужно отражать пособия по беременности и родам, материальную помощь в связи со смертью родственника, выходные пособия при увольнении, суточные в пределах норм и т.п. <6>.
А вот если коды вычетов в указанном Приказе есть, тогда необлагаемые доходы надо показывать в расчете 6-НДФЛ.

[свернуть]

[Власа]

уффффф, я ж как умная кучу времени потратила, вывела предыдущие два квартала, сдала корректировки, вот третий опять все у меня красиво...

[Arhimed.]

Сообщение от Власа

вот третий опять все у меня красиво...

не знаю что там может быть красиво
а я только в уголочке индекс увидю =6-мендехфеэл=
так мене уже рвотный рефлекс начинается !

[Власа]

не, ну я ж все нарисовала, все как МНЕ надо, как МНЕ понятно. Значит, красиво. Вот придет проверка- там посмотрим, понравится ли им моя красота.

[Arhimed.]

Сообщение от Власа

понравится ли им моя красота.

где то мы уже обсуждали тему, когда кто-то из участников форума проверяющих то в баню, то ещё куда то водили...

[Louisa]

Сообщение от Среда

А разве не говорили, что не облагаемый НДФЛом доход в 6-НДФЛ показывать не нужно?

ну если на семинаре в налоговой сначала сказали, что не надо, потом, когда я переспросила про матпомощь-ответили наверное надо я матпомощь до 4000 показала в первом разделе, во втором не показвала, тоже где-то такой порядок вычитала

[Arhimed.]

в контрольных соотношениях конечно нет равенства сумм доходов из 1 раздела и суммам по всем итогам 100-х строчек

но , как я понимаю, это связано с возможностью тех ситуаций когда доход
(например з/плата)
начисляется в одном месяце (а ведь это может быть и декабрь),
а, из-за правил заполнения =блоков= во 2-м разделе по принципу когда операция завершена .... - короче эта з/плата выдана может быть и в след месяце, и квартале.... а может уехать и в другой год, и даже дальше

НО
если у нас очень всё идеально - начисленное практически сразу выдаётся
по крайней мере в рамках одного года всё что начислено , всё выдано
В ЭТОМ случае
я так подразумеваю, должно в идеале сохраниться равенство

(Доходы в 2-НДФЛ) = (Доходы в строке 020) = (Сумме доходов в строке 130)

[Власа]

еще не известно, будет ли равенство 1 и 2 раздела. Новшества будут, это понятно. Сейчас получается, что 1 раздел не пришей...... Так остаться не может, придумают новый порядок заполнения, так чтоб он с чем-то вязался.

[Arhimed.]

Сообщение от Власа

не известно, будет ли равенство 1 и 2 раздела.

не будет - однозначно
пример самый простой
з/плата начислена - доход УЖЕ последним днём месяца. и эта сумма однозначно уже в 1-м разделе

а выплата задерживается
значит ждём када будет выплата
а она может случиться не то что в след месяце и перешагнуть просто квартал или след год
она может случиться и через 3-4 года - бывает

Сообщение от Власа

Сейчас получается, что 1 раздел не пришей..

чёй та он не пришей ?
очень даже пришитый !
к одному месту, правда, но всё-таки !..

[Власа]

я и говорю, что должны придумать что-то, еще один раздел, например, где отражается невыплаченная зарплата....
не, тьфу-тьфу, конечно....

[Среда]

Сообщение от Власа

еще один раздел, например, где отражается невыплаченная зарплата....

а так же предполагаемые сроки выплаты, расчет компенсации за задержку...

[Вес`на]

Сообщение от Власа

например, где отражается невыплаченная зарплата....

ваще рехнемся