Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.12.2016, 18:07   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 14.04.2010
Сообщений: 199
Спасибо: 0
По умолчанию Строительство и НДС на УСН

Здравствуйте, у нас общестроительные работы и УСН.
Заказчики хотят, чтобы за материалы у них был НДС к вычету, и попросили вот что:

Прошу внести в договор порядок передачи для последующего монтажа оборудования согласно таблицы 2 – оно будет давальческим. При этом передача будет оформляться актом ОС-15. Следовательно у подрядчика возникают обязанности в связи с получением давальческого оборудования.


с актом еще можно разобраться, а вот как внести в договор этот порядок передачи, и что за обязанности в связи с получением давальческого оборудования

Или и с актом непонятно.. Одним словом, кто-нибудь знает, что все это значит?

Последний раз редактировалось Imelnila; 19.12.2016 в 18:10.
Imelnila вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.12.2016, 18:18   #2
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 14.04.2010
Сообщений: 199
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Строительство и НДС на УСН

вроде давальческое - это они нам должны дать
а покупаем оборудование мы.
Imelnila вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.12.2016, 21:50   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Адрес: Бийск, Алтайский край.
Сообщений: 108
Спасибо: 16
Отправить сообщение для Александр Медведев с помощью ICQ Отправить сообщение для Александр Медведев с помощью Skype™
По умолчанию Re: Строительство и НДС на УСН

Цитата:
Сообщение от Imelnila Посмотреть сообщение
Здравствуйте, у нас общестроительные работы и УСН.
Заказчики хотят, чтобы за материалы у них был НДС к вычету, и попросили вот что:

Прошу внести в договор порядок передачи для последующего монтажа оборудования согласно таблицы 2 – оно будет давальческим. При этом передача будет оформляться актом ОС-15. Следовательно у подрядчика возникают обязанности в связи с получением давальческого оборудования.


с актом еще можно разобраться, а вот как внести в договор этот порядок передачи, и что за обязанности в связи с получением давальческого оборудования

Или и с актом непонятно.. Одним словом, кто-нибудь знает, что все это значит?
По поводу НДС.

- Начало цитаты по ссылке:
НДС по операциям с использованием давальческого сырья.

Получение сырья или материалов в переработку не является приобретением,
поэтому организация-переработчик учитывает давальческое сырье на забалансовом счете
и не имеет права предъявлять к вычету НДС с их стоимости.
Тем более, что давалец при передаче сырья не выставляет счет-фактуру, а оформляет накладную,
в которой НДС не выделяется.

- Конец цитаты.

Следовательно, по схеме передачи давальческого сырья и оборудования от давальца-заказчика
- никакого НДС к вычету быть не может.

Единственный вычет по НДС давалец-заказчик может получить при приобретении вашей услуги по переработке
в готовую продукцию (Акт выполненных работ\услуг).
Но если вы на УСН, у вас, по умолчании, - нет операций с НДС при оказании услуг,
если я чего не упустил.
Следовательно, заказчику передать НДС по услуге переработки вы не сможете - надо переходить на ОСН,
в которой НДС является обязательным режимом учетной политики.

Но!
- При УСН вы можете принудительно выписывать сч-ф по услуге с присоединённым НДС
и тогда обязаны перечислить проставленный НДС в бюджет.

- Для вас это будет ущерб, который можно компенсировать включением суммы выставляемого НДС в себестоимость ваших работ\услуг.
(К сумме готовой продукции сделать дополнительное движение с затратного счета
на счет готовой продукции на сумму=Сумме НДС).

Что касается обязанностей, при получении давальческого оборудования - так это просто -
вы берёте на себя риски по сохранности давальческого оборудования, вплоть до передачи выполненного объекта
- давальцу-заказчику. - То есть - повредили оборудование - восстанавливаете за свой счет.

- Примерно так.
__________________
Настрою базы бухгалтерии 1С 7.7 для комфортных работ
https://www.avito.ru/biysk/predlozheniya_uslug/nastroyu_bazy_buhgalterii_1s_7.7_dlya_komfort._rab ot_649804444

Последний раз редактировалось Александр Медведев; 19.12.2016 в 22:03.
Александр Медведев вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 19.12.2016, 22:06   #4
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 14.04.2010
Сообщений: 199
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Строительство и НДС на УСН

выяснилось, что счет на оборудование будет выставлен заказчику. Т.е. оплачивать его будет заказчик
теперь это надо отразить в договоре и посмотреть как в КС отразить
Imelnila вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.12.2016, 23:26   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Адрес: Бийск, Алтайский край.
Сообщений: 108
Спасибо: 16
Отправить сообщение для Александр Медведев с помощью ICQ Отправить сообщение для Александр Медведев с помощью Skype™
По умолчанию Re: Строительство и НДС на УСН

Цитата:
Сообщение от Imelnila Посмотреть сообщение
выяснилось, что счет на оборудование будет выставлен заказчику. Т.е. оплачивать его будет заказчик
теперь это надо отразить в договоре и посмотреть как в КС отразить
По давальческому договору можно уточнить здесь.
- Там же прописаны правила в отношении дополнительного оборудования и материалов,
необходимых для выполнения заказа на готовую продукцию.
Приведены примеры бухгалтерских проводок у заказчика-давальца и переработчика.
__________________
Настрою базы бухгалтерии 1С 7.7 для комфортных работ
https://www.avito.ru/biysk/predlozheniya_uslug/nastroyu_bazy_buhgalterii_1s_7.7_dlya_komfort._rab ot_649804444

Последний раз редактировалось Александр Медведев; 19.12.2016 в 23:29.
Александр Медведев вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Imelnila (19.12.2016)
Старый 19.12.2016, 23:29   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 14.04.2010
Сообщений: 199
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Строительство и НДС на УСН

спасибо большое!
Imelnila вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot