БП (Бухгалтерия предприятия) Экспорт в периоде отчёта (1С 8.2 БП 2.0)

[Ollga]

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста. Экспорт (ЕАЭС) был в периоде отчёта (в октябре, ноябре 2016). Он же должен как-то отразиться в декларации по НДС в сумме реализации? Чтобы реализация совпала с декларацией по налогу на прибыль?
Что-то не пойму никак где шарить...;(

[Б_С_К]

Сообщение от Ollga

Он же должен как-то отразиться в декларации по НДС в сумме реализации? Чтобы реализация совпала с декларацией по налогу на прибыль?

Это две разные декларации с разной налогооблагаемой базой, реализация по ним может не совпадать и Экспорт это одна из причин этого. Пока Вы не собрали полный пакет документов для подтверждения ставки НДС 0% то в декларации по НДС вы эту реализацию не отражаете. В декларации по Прибыли отражаете датой отгрузки.

[Ollga]

Спасибо.
Т.е., когда ИФНС запросит объяснение расхождений по суммам реализации по оным декларациям по году, ей надо будет дать развёрнутые пояснения. А запросят-то обязательно.

[Entry]

Ollga, да, так и поясните, что разные правила для момента определения налоговой базу у НДС и у Н/прибыль.

Развернуть для просмотра

При реализации товаров в таможенной процедуре экспорта налоговая база определяется в общеустановленном порядке, т.е. как выручка от реализации товаров (п. 2 ст. 153 НК РФ). Моментом определения налоговой базы является последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов, подтверждающих экспортную операцию и предусмотренный ст. 165 НК РФ (абз. 1 п. 9 ст. 167 НК РФ).

[свернуть]

[Ollga]

ОГРОМНОЕ СПАСИБО.
Вы согрели мне душу

[Entry]

Ollga,!!!

[Ollga]

Пожалуйста, прослушайте до конца. С уважением, Ольга

https://my.mail.ru/music/songs/london-symphony-orchestra-save-me-9730ffcb2ae7a3193b84d29f87470c38

[Entry]

done - очень красивая музыка!!!