Субаренда. Ип. Налоги

[Вика_13]

Здравствуйте. ИП (енвд.столовая) сдает по договору субаренды(договором аренды предусмотрена субаренда) помещение (столовую) другому ИП. Доход полученый от субаренды попадает под ОСНО. Вопросы: 1.Какие налоги мы будем платить и с какой суммы?. С разницы между арендной платой и доходом от субаренды?
2.Арендная плата без НДС. Поскольку мы попадаем под ОСНО нам в счетах на субаренду выделять НДС?
3. А может субаренда =арендной плате и тогда дохода не возникнет и платить ничего не нужно?
Спасибо🙄

[Log_in]

Сообщение от Вика_13

1.Какие налоги мы будем платить и с какой суммы?. С разницы между арендной платой и доходом от субаренды?

это было бы логично, вести раздельный учет доходов и расходов с разными системами налогообложения.
2. да, и не только в счетах.
3. можно, правда может вызвать лишние вопросы, тем более, что отчитываться все равно нужно будет.

[Вика_13]

Лучше наверное сделать минимальный доход от субаренды. Например если у нас аренлная плата 25000 то субарендатору выставить счет на 25000 в т.ч ндс. 5000 это наша прибыль с неё и будем платить налог на прибыль. И ндс с 25000.
И еще вопрос: в декларации по ндс как мне отражать эти суммы ? Спасибо

[Среда]

А на освобождение от НДС не хотите подать?

[Вика_13]

А можно?)и как?есть бланк какой то?

[Вика_13]

Бланк нашла. Но там еще нужно указывать выручку за 3 месяца и предоставить выписку их бух баланса и книги продаж и т д. А у нас ЕНВД. В субаренду мы только собираемся сдавать, на стадии оформления. Как быть?

[Вика_13]

20 000-арендная плата. 25 000-субаренда.
НДС: 25000*18/118=3813(платим в бюджет)
Налог на прибыль: 25000-3813(ндс)-20000(арендная плата как наш расход)=1183*20%=налог на прибыль.правильный расчет?

[Log_in]

Сообщение от Вика_13

Лучше наверное сделать минимальный доход от субаренды.

необязательно, если спроса нет, то возможно и сдача "излишней" площади с минимальными потерями, в целях компенсации.

Сообщение от Вика_13

А у нас ЕНВД. В субаренду мы только собираемся сдавать, на стадии оформления. Как быть?

так вы освобождение будете оформлять на ту часть, которая на ОСНО.

[Вика_13]

Хотим сдать в безвозмездное пользование. Чтобы налоги не платить.до конца года так поработать, а там на УСН перейти. Как грамотно оформить данные отношения?
1. Договор безвозмездной субаренды . И там не будет прописана сумма арендной платы.
2. Аренду будет оплачивать ИП, то есть перевыставлять счет субарендатору не нужно?
3. Декларации НДС и НнП будут нулевые?
4. Расход по арендной плате нужно показывать в декларациях?

[Log_in]

Сообщение от Вика_13

1. Договор безвозмездной субаренды . И там не будет прописана сумма арендной платы.

как бы вам потом не пришлось морочиться с обоснованием : "с чего это вдруг ИП, который платил, теперь вдруг перестал платить". Само-собой безвозмездность означает отсутствие какой-либо платы.

Сообщение от Вика_13

2. Аренду будет оплачивать ИП, то есть перевыставлять счет субарендатору не нужно?

у вас и тот ип и этот ип, так и до путанницы недалеко. Выставлять/перевыставлять счета невозможно, в случае если это договор безвозмездного пользования.

Сообщение от Вика_13

3. Декларации НДС и НнП будут нулевые?

в отношении рассматриваемых операций по безвозмедному пользованию - нет, нужно будет налоги уплатить.
Вам бы не стесняться и приложить хоть какие-то усилия, хотя бы поверхностно прочитать налоговый кодекс.

Сообщение от Статья 146. п.1 пп.1

В целях настоящей главы передача права собственности на товары, результатов выполненных работ, оказание услуг на безвозмездной основе признается реализацией товаров (работ, услуг);

Сообщение от Вика_13

4. Расход по арендной плате нужно показывать в декларациях?

как вы умудряетесь противоречить самой себе? вопрос п.3 одно, а п.4 - уже другое . Вы хотите чтобы государство вам налоги платило?
В отношении налога на прибыль можете здесь например прочитать http://biglibrary.ru/category42/book93/part37/ .