Взаимозачет и доходы

[Миленка]

Здравствуйте. Получали материалы от поставщика (запасные части). Часть из них возвращена обратно,но сделано это путем обратной продажи через торг 12. Не будет ли считать данные суммы налоговая доходом при УСН 15 % ?

[Вес`на]

Будут, когда пройдет оплата

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

Будут, когда пройдет оплата

Оплаты не будет. Они просто зачтут и зачли некоторые из этих сумм. По крайней мере по акту сверки так за 2016 год,а меня только осенило.Получается,что я доходы за 2016 год занизила и декларация неверная.

[Вес`на]

Получается да. Все зачеты, которые проведены у них, должны быть проведены и у вас. У меня такая история была с одним клиентом. Доплачивала налог, пени и подавала корректировку

[Миленка]

Сообщение от Вес`на

Получается да. Все зачеты, которые проведены у них, должны быть проведены и у вас. У меня такая история была с одним клиентом. Доплачивала налог, пени и подавала корректировку

Если корректировку подам они не могут признать декларацию не сданной?
Я где то видела такое,правда там налоговая проверку организовывала, доначислила налог и декларацию признали не сданной,соответственно крупный штраф.

[Миленка]

Еще вопрос мы возвращаем товар например сегодня,а бывший поставщик,получается нынешний покупатель проводит получение у себя только через два месяца. Каким числом считать дату получения дохода? Датой взаимозачета?

[Миленка]

А еще как правильно пени расчитать?

[Вес`на]

Сообщение от Миленка

Если корректировку подам они не могут признать декларацию не сданной?

если только с большого перепоя

Сообщение от Миленка

Каким числом считать дату получения дохода? Датой взаимозачета?

да

Сообщение от Миленка

А еще как правильно пени расчитать?

на калькуляторе пени. Сумма - это сумма доплаты, дату берете по сроку уплаты. Если доплате подлежит сумма за 1кв., то считаете просрочку от 25.04.2016 по дату уплаты и т.д.

[Миленка]

Проверила документы по этому вопросу. Акт сверки взаимных расчетов нами подписан.По акту никто никому ничего не должен.
А вот акт взаимозачета не подписывался. У поставщика дебиторская и кредиторская задолженность изменена каким то внутренним документом и у себя я ручной проводкой так задолженность выровняла в 2016.
Прошу акты взаимозачета,не предоставляют.За 2017 год они уже через сторно все возвраты оформили.По поводу прошлого года молчат.
Если нет актов взаимозачета,значит и в доходы нет оснований включить?
Получается в балансе не верно отражены дебиторская и кредиторская задолженность? Нужно исправить баланс,изменить дебет и кредит. А потом по истечении 3-х лет кредиторскую задолженность списать в доходы?

[Вес`на]

Обоюдно подписанных актов вз/зачета может и не быть. Если вы соглашаетесь с их актом сверки, то проводите у себя взаимозачеты. Если нет, отправляете им акт с расхождениями.