Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 21.07.2017, 12:35   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 21.07.2017
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Расхождения в сумме сф и накладной

Добрый день! Организация экспортирует товары собственного производства, оплата от покупателя производится авансом. При выставлении документов на реализацию суммы в с/ф и накладной ТОРГ-12 не совпадают, из-за чего расходятся налоговые базы по НП и НДС. 1с считает ТОРГ-12 по курсу на день оплаты, а в с/ф сумма на дату его выставления (а не оплаты). По законодательству валютная выручка признается не день оплаты, если предоплата предусмотрена условиями договора. Получается, что в ТОРГ-12 сумма правильная. На какую дату я должна признавать выручку и как правильно настроить 1с 8.3, чтобы не было этих расхождений?
Ирина Irina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.07.2017, 12:58   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Расхождения в сумме сф и накладной

Здравствуйте!
Это не 1С так считает, а законодательство РФ.
Правила по налогу на прибыль и по НДС всегда разные т.е надо работать с Налоговым кодексом с соответствующими главами.
НК РФ ст.153 п.3 Налоговая база

Развернуть для просмотра

3. При определении налоговой базы выручка (расходы) налогоплательщика в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации соответственно на дату, соответствующую моменту определения налоговой базы при реализации (передаче) товаров (работ, услуг), имущественных прав, установленному статьей 167 настоящего Кодекса, или на дату фактического осуществления расходов. При этом налоговая база при реализации товаров (работ, услуг), предусмотренных пунктом 1 статьи 164 настоящего Кодекса, в случае расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату отгрузки (передачи) товаров (выполнения работ, оказания услуг).
[свернуть]
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



Метки
валютная выручка, ндс, экспорт

« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 03:58. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot