Договор безвозмездного пользования как рассчитать внереализационные доходы

[Анастасия23]

Добрый день!
Мы на УСН 15%. Берем помещение под офис у физ.лица по договору безвозмездного пользования на 2 года. Я знаю что мне нужно рассчитать внереализационный доход по рыночной цене, она у нас равна 30 000р в месяц. Вот только что мне делать дальше я не понимаю. Каждый месяц я в налоговом учете себе ставлю доход 30000р и в конце года плачу с этого налога свой налог 15% - расходы? Подскажите, кто может знает, как правильно это рассчитывается?

[Вес`на]

Сообщение от Анастасия23

Я знаю что мне нужно рассчитать внереализационный доход по рыночной цене, она у нас равна 30 000р в месяц

цифра чем подтверждена? Документ какой-то есть?

Сообщение от Анастасия23

что мне делать дальше я не понимаю. Каждый месяц я в налоговом учете себе ставлю доход 30000р

не каждый месяц, а квартальная сумма на последнее число квартала

Сообщение от Анастасия23

как правильно это рассчитывается?

а что тут считать? Доход учитываете в общей сумме дохода. И расходы на содержание имущества можете учитывать, в т.ч. ремонт. Само имущество учитывается на забалансовом счете

[Анастасия23]

Сообщение от Вес`на

цифра чем подтверждена? Документ какой-то есть?

Предыдущий договор аренды был на эту сумму, по ней и ориентировались, вроде как рыночная стоимость получилась.

не каждый месяц, а квартальная сумма на последнее число квартала

хорошо, это я и хотела узнать)

а что тут считать? Доход учитываете в общей сумме дохода. И расходы на содержание имущества можете учитывать, в т.ч. ремонт. Само имущество учитывается на забалансовом счете

Да просто надеялась, что а вдруг вы тут мне скажете, что не надо вообще учитывать эту сумму или надо, но не всю.. Это очень много.. треш какой-то..

[Entry]

А почему только в НУ ставите. В БУ это такой же внереализационный доход.
Бесплатно ничего не бывает, всегда доход и всегда налоги за редким экзотическим исключением.
И налог авансовый т.е внутри года также этот доход включается в общую базу.

[Анастасия23]

Сообщение от Entry

А почему только в НУ ставите. В БУ это такой же внереализационный доход.
Бесплатно ничего не бывает, всегда доход и всегда налоги за редким экзотическим исключением.
И налог авансовый т.е внутри года также этот доход включается в общую базу.

Хорошо, тогда в БУ тоже покажу, я чет решила что не надо. Дорого конечно.. учитывая то, что мне этот офис отдает мой родственник в аренду бесплатно.. а я оказывается должна еще за это заплатить..

[Вес`на]

Сообщение от Анастасия23

Это очень много.. треш какой-то..

вас никто не заставляет арендовать безвозмездно. Арендуйте возмездно за меньшую сумму

[Анастасия23]

Сообщение от Вес`на

вас никто не заставляет арендовать безвозмездно. Арендуйте возмездно за меньшую сумму

Да, придется. Эту сумму можно хоть в расход включить. Просто совсем маленькой ее тоже не сделаешь, опять же придерутся.

[Вес`на]

Анастасия23, да не придерется никто. Это же ваши расходы, а чем они меньше, тем для налоргов лучше

[Анастасия23]

Сообщение от Вес`на

Анастасия23, да не придерется никто. Это же ваши расходы, а чем они меньше, тем для налоргов лучше

Мне кажется, если цена будет меньше рыночной, то тут опять можно сказать, что я получила доход и буду обязана оплатить прибыть с него.

[Entry]

Анастасия23, бесплатно не бывает ничего у юр лиц. Да, и у физ лиц мат выгода. Все бизнес процессы - они возмездные т.е за плату, иначе в них смысла нет.
Плюс у государства есть цель - сбор налогов, поэтому все максимально включается в доходы, а расходная часть ограничена в НУ.
В БУ же мы показываем все доходы и все расходы - это реальная картинка состояния бизнеса. Поэтому если есть доход, то он и в БУ отражается.

[Вес`на]

Ни разу с подобными придирками на практике не сталкивалась