НДС -вычеты на другой период

[Тима]

Здравствуйте! разъясните мне пожалуйста. Надо перенести вычеты НДС на др квартал, как это сделать и прибыль при этом должна поменяться?

[Entry]

Здравствуйте! Не делаете проводку Д 68 К 19 и оставляете вычет до следующего периода.
На прибыль не влияет т.к н/прибыль - это доходы и расходы т.е счета 90, 91, а по НДС работаете с 19 и 68 счетами т.е балансовыми. Это если на примере счетов БУ брать.

[Тима]

Скажите пожалуйста, я должна только сч-фактуру исправить, а накладную не исправляю?

[Entry]

Ничего не исправляете вообще. Документы не меняются.
Вы получили СФ от поставщика на 118р в т.ч НДС 18р.
Отразили входящий НДС Д 19 К 60 на 18р и можете в течение 3х лет применить вычет и сделать проводку Д 68 К 19.
Это никак не отражается на первичке, на прибыли. Только проводки, декларация по НДС и баланс.

[Тима]

Entry, спасибо огромное!!

[Entry]

!

[MarinaAnna]

Тима, Если в программе 1С работаете, то в прихоящей с/ф убираете галку о регистрации с/фактуры, тогда сумма НДС по этой с/фактуре сформирует проводку Дт 19 Кт 68 и дальнейшей проводки Дт 68 Кт 19 не будет, так как эта проводка формируется автоматом, если в приходе вы нажмете на кнопку Зарегистрировать. Дальше, когда в конце квартала будете заполнять Формирование книги покупок, в книгу покупок попадет эта с/фактура, и сформирует проводку Дт 68 Кт 19, но так как вам не нужно сумму НДС по этой с/фактуре пока что предъявлять, то при формировании книги покупок вы эту строчку удалите и тогда сумма НДС по этой с/фактуре не сформирует проводку Дт 68 Кт 19 и сумма НДС по этой с/фактуре останется на Дт 19 до времени, когда вы захотите предъявить в бюджет эту сумму, т.е. тогда когда нужно будет, вы заполните в книге покупок эту с/фактуру и с Дт 19 она уйдет в Дт 68. А на налог на прибыль это никак не влияет.

[Тима]

MarinaAnna, спасибо огромное!!

[MarinaAnna]

Сообщение от MarinaAnna

сформирует проводку Дт 19 Кт 68

Ошиблась : сформирует проводку Дт 19 Кт 60, это если галка будет убрана.