Авансовые платежи по налогу на прибыль

[mferkel]

Добрый день! фирма создана в июне 2017.. за второй квартал сдали нулевую декларацию по налогу на прибыль.. в третьем квартале в июле выручка составила 2млн, в августе -2 млн, в сентябре 16 млн.. подскажите пожалуйста нужно ли было платить ежемесячные авансовые платежи с октября месяца.. и нужно ли их как то было указывать в декларации по налогу прибыль за 9 месяцев

[Вес`на]

Да, нужно. В декларации за 9мес. у вас должны быть начислены ежемесячные авансы на 4кв.2017 и 1кв.2018г

[mferkel]

я правильно понимаю.. в декларации за 9 месяцев я должна была указать в листе 02 стр.290-310 сумму налога который у меня получился за 9 месяцев (48000)... тоже самое (48000) я должна указать в строках 320-340 за 1 кв. 2018 года
а раздел 1.2 у меня заполниться по 1/3 за квартал 1 год 2018
и по 1/3 за квартал 4 год 2017 ???

[Вес`на]

Да, все верно вы понимаете. Два раздела 1.2, один с кодом 21, второй с кодом 24

[mferkel]

Огромное вам спасибо!!! пошла делать корректирующую декларацию))) и платежки на авансы

[Вес`на]

Шпаргалка вам в помощь

Расчет налога на прибыль ( ежемесячные авансы)

210(3)=290(9)
290(3)=180(3)

210(6)=180(3)+290(3)
290(6)=180(6)-180(3)

210(9)=180(6)+290(6)
290(9)=180(9)-180(6)

210(12)=180(9)+290(9)
290(12) = -

Подраздел 1.1 раздела 1

190-220=270 или 280=040 или 050
200-230=271 или 281=070 или 080

Подраздел 1.2 Раздела 1

1/3 300=120,130,140
1/3 310=220,230,240

[mferkel]

еще раз благодарю!!!

[Вес`на]

Пожалуйста, дерзайте