Требование из налоговой по авансам НДС

[Wellary13]

Уважаемые коллеги!Доброго времени суток!

Получила с утра письмо счастья из налоговой о предоставлении пояснений. Информацию по данному вопросу на форуме прочитала, ответа на свой вопрос не нашла. Поэтому пишу в новой теме.

Декларацию сдали за 4й квартал, однако в требовании значится следующее:
"Инспекция ФНС России № 26 по г. Москве на основании ст.31 НК РФ, в связи с проведением мероприятий налогового контроля в отношении налоговых деклараций: "Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость" провела Анализ базы данных, на наличие налогоплательщиков, заявивших налоговые вычеты по НДС по факту "отработанных" авансов в декларациях за 2014 - 2 квартал 2017 гг., в большем объеме, чем ранее исчисленные суммы НДС при получении авансов. Суммы НДС, исчисленные с авансов полученных (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 509 592.00 Суммы принимаемые к вычету с авансов "отработанных" (2014- 2 квартал 2017 гг.) - 1 873 419.00 Отличие - -363 827.00"

Не понимаю что от меня хочет налоговая и как они получили сумму 1 873 419.00.
Соотношение р. 3 ст. 170 гр. 3 <= р. 3 ст. (010 + 020 + 030 + 040) гр. 5. за период 2014-2 кв 2017 выполняется.
Мы работаем с конца 2015 года, я пересчитала все декларации с начала деятельности до 2ого квартала 2017 года включительно (как они указали в требовании).
1 509 592.00 вот эта сумма получилась.
А при подсчете отработанных авансов сумма 1 873 419.00 Не получается. Возможно, я что-то не там смотрю?...
Какие строки декларации необходимо сложить для подсчета сумма НДС с авансов, которые поставили к вычеиу ща период 2014-2 кв 2017 года?..
Вы простите, за, Возможно, глупый вопрос, но отвечать на требование нужно, а я никак не могу понять (..

Заранее большое спасибо!!!!

[ptihka]

Wellary13, в требовании должен быть указан телефон исполнителя внизу, созвонитесь с ним и уточните что бы им хотелось более конкретно.

[Вес`на]

Сообщение от Wellary13

Мы работаем с конца 2015 года, я пересчитала все декларации с начала деятельности до 2ого квартала 2017 года включительно (как они указали в требовании).

Wellary13, у меня было подобное требование. Я тоже подняла все декларации, сделала подробный отчет по авансам по кварталам, годам и декларациям и вышла на свою сумму невосстановленных на 76.ВА. С суммой в требовании у меня тоже не сошлось, но это не мои проблемы. Этот подробный отчет я и отправила как пояснения на требование. В пояснении написала, что по данным в декларациях, представленных в ИФНС и данным, отраженным в требовании имеются расхождения в сумме такой-то. На этом вопрос был закрыт

[Wellary13]

нашла в чем ошибка.
Налоговая, когда считала НДС с отработанных авансов, принятый к вычету к указанному промежутку времени (2014-2 кв 2107 года) приплюсовали сумму вычетов за 3й квартал 2017 года.

Тогда в ответ на требование просто пишу им свои данные за 2014-2кв 2017 г.
Звонить им неочень хочется - смысла особого нету..

[Вес`на]

Сообщение от Wellary13

Тогда в ответ на требование просто пишу им свои данные за 2014-2кв 2017 г.

совершенно верно

[Бухгалтерша]

Фишка этого периода что ли... Повально стали авансы сверять. У меня тоже аналогичное требование.

[КЕЕ]

Сообщение от Бухгалтерша

Фишка этого периода что ли... Повально стали авансы сверять. У меня тоже аналогичное требование.

Я уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал.
Но у меня там проблема "переходного периода" .

[Вес`на]

Сообщение от КЕЕ

уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал

у меня требование было за период от даты регистрации организации по ... не помню уже точно, но период получился 5 лет))) Хорошо что одно, больше не было

[Бухгалтерша]

Вот и мне прислали за 2014-2017 г.г. требования.

[glad]

Сообщение от КЕЕ

Я уже второй год пишу ответы на требования по разнице авансов почти каждый квартал.
Но у меня там проблема "переходного периода" .

и я 2 квартала пишу подобный ответ, но у меня проблема в том, что налоговая взяла произвольный период, а не с начала деятельности!

[ТаняПК]

Здравствуйте!
И мне пришло требование о несоответствии строк 090 и 130 по 3 Разделу декларации по НДС за 4 кв. 2017 г. По 090 строке=0, по 130 строке=НДСу, который я поставила к вычету по СФ, полученной от поставщика. Мы оплатили поставщику аванс, а товар поступит только в 2018 г.
И ИФНС требует пояснений за период с момента образования организации по 4 кв. 17 г. Я не могу понять, что им писать вообще. Торможу! Подскажите пожалуйста, кто уже испытал прелесть общения по этому поводу...

[Nikos]

-

[glad]

ТаняПК, так и напишите пояснение, что сумма стоит согласно сч-ф на аванс, отгрузка произойдёт в 2018году, тогда аванс будет зачтён

[glad]

Кстати, нам подобные письма-счастья приходят каждый квартал, но по теме аванса от покупателя и зачёта аванса -суммы видите-ли не сходятся! А как они могут сходиться, если фирма существует с 2012года , а анализирует налоговая с 2014года (в нашем случае)?!

[ТаняПК]

Спасибо за ответ! Хотела им сразу все доки отсканировать и скинуть, но наткнулась на довольно неприятную проблему. Оказывается, и в СФ на аванс, и в договоре на авансовый платеж-не указан № нашего офиса. Весь адрес присутствует, а номер не указан. В ЕГРЮЛ- он есть. Теперь боязно такие доки показывать, вдруг решат, что по такой аванс. СФ НДС не примешь к вычету. Поэтому сбрасываю только письмо.

[glad]

Достаточно письма