Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 26.03.2016
Сообщений: 280
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый вечер!
ООО на НДС. Выполняет работу по пожарной безопасности. Ситуация такая, заключен договор в 2018 и ставка в договоре 18%, но мы предприятие выполнит работу в 2019 году. И соответственно акт выполненных со счет-фактурой будет стоять 20%. Как поступить в этой ситуации? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Сделать допник к договору, в котором указать ставку НДС 20% в связи с окончанием работ в 2019г и изменением НК
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Если цена с НДС, то допник не нужен. НДС в т.ч. автоматом будет внутри 20%. Если цена без НДС, то также автоматом будет сверху 20%.
По всем отгрузкам с 01.01.19 НДС 20% по законодательству и договор ничего не решает, хоть что там пишите. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
А я что-то сложить картинку до конца не могу... Вот есть клиенты, которые платят всегда заранее - потому что нужно заказывать им товар издалека. И будет так, что оплатят в декабре, а придет товар и будет отгружен в январе. Можно делать так: в декабре выставить счет уже с учетом 20% НДС (как бы уже заложить его туда), но в счете писать как всегда НДС 18%, например 100 000/НДС 15254, а в январе выставить сч/ф 100 000/НДС 20% 16666?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Счет можете выставить НДС 20% в 18г, но НДС с авансов в 18г посчитаете по ставке 18/118 и зачтете в 19г именно эту сумму.
А реализация уже пойдет по ставке 20% и там НДС будет другой. Сумма итого по оплате и по реализации сойдется, а вот внутри разные будут суммы. Все верно по сумме написали. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
как правило в договоре есть общая цена и далее оговорка в т.ч. НДС 18%. -сумма НДС. Чтобы просто была цена без НДС никогда не видела договоров. Кстати все договоры заключенные после 3.08.2018г. со сроками выполнения в 2019г. уже можно было заключать, указывая ставку НДС 20%
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Lisa-Mari, ничего не делать. Это абсолютно нормально и связано с изменением законодательства.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Вес`на, не важно, какая ставка в договоре. С 01.01.19 все отгрузки 20%. И ставка не регулируется договором, она регулируется НК РФ и государством, а не сторонами сделки и ГК РФ. Важно с НДС или без НДС цена.
Судов на эту тему ноль, поэтому только прямые нормы работают. |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Lisa-Mari, вы не имеет права просить доплату, если у вас цена с НДС.
Смотрите ваши договоры и уже по ситуации. Тот пример, что вы дали, у вас НДС в т.ч. в цене и какая разница, что вы написали НДС 20%, как было 100т, так и осталось 100т и НДС внутри просто меняется. |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]() Цитата:
А если товар стоит без НДС 100, выставляем счет в декабре 100+НДС 18%. А в январе отгружаем - 100+20% - так нельзя? Надо уменьшать 100? Последний раз редактировалось Lisa-Mari; 14.12.2018 в 12:17. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]() Цитата:
А если рассмотреть обе ситуации? И с НДС и без НДС если. Последний раз редактировалось Lisa-Mari; 14.12.2018 в 12:25. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 02.10.2012
Сообщений: 3,937
Спасибо: 37
|
![]()
Шеф сказал, что в договорах написано стоимость с НДС. Тогда как? Как вот я выше написала про 100? Что в итоге и должно быть 100, только в декабре 100 в т.ч. НДС 18%, а в январе 100 в т.ч. ндс 20%?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Цена с НДС, значит было 100 в т.ч. НДС 18%, стало 100 в т.ч. НДС 20%. Никаких доплат 2% нет и быть не может. Только если повысите цену через доп соглашение. Все верно пишите.
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Lisa-Mari (14.12.2018) |
![]() |
#20 | ||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
тогда 2% "потерянного" НДС вы уплатите из чистой прибыли.
__________________
![]() |
||
![]() |
![]() |
![]() |
|
|