Форум: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Форум Главбух

Баскова · 04.04.2019, 12:37

Добрый день.Мы ООО на ОСНО. В декларации по налогу на прибыль за 2018 год был убыток.Заполняла за 2018 год приложение № 4 строку 160.
В 1 кв.2019 года деятельность не велась и весь год не будет вестись. Заполняю декларацию по налогу на прибыль за 1 кв.2019 года. В приложении № 4 к листу 02 по строке 010 отражаю остаток убытка на начало налогового периода, по строке 040 тоже отражаю за 2018 год.Строку 160 не заполняю.
Дальше при сдаче декларации за полугодие, 9 месяцев приложение № 4 вообще не заполняю, а в декларации за год 2019 заполню приложение № 4 строки 010, 040, 160.Проверьте,пожалуйста.

Баскова · 04.04.2019, 16:12

Ошиблась,строка не 040, а 130.

Баскова · 04.04.2019, 17:03

все же строка 040

Баскова · 08.04.2019, 11:46

Помогите,пожалуйста.
Или может вообще не нужно в 1 кв.2019 приложение № 4 заполнять раз прибыли нет.Хотя это приложение заполняется только в 1 кв.и за год.Я же должна показать,что убыток перенесен на начало 2019 года. или нет?

Вес`на · 08.04.2019, 11:52

Цитата:

Сообщение от Баскова

Или может вообще не нужно в 1 кв.2019 приложение № 4

нужно. Все разделы кроме прил.4 будут нулевые. В прил.4 заполняются стр.10,130 и 160 данными убытка за 2018г

Вес`на · 08.04.2019, 11:55

Баскова, программно в 1С заполняется строка 130, в декларации эта сумма встает в строку 40.

Баскова · 08.04.2019, 12:36

По строке 160 в 1 кв.2019 не должно вроде отражаться. По строке 160 будет отражено только в декларации за 2019 год.
За 2, 3 квартал приложение № 4 не заполняю.
В интернете находила таблицу(во вложении) по заполнению убытка прошлых лет. Там написано, что в 1 квартале строку 160 заполнять не надо.

Вес`на · 08.04.2019, 12:56

Цитата:

Сообщение от Баскова

По строке 160 в 1 кв.2019 не должно вроде отражаться.

у меня отражено, требований и вопросов от ФНС не поступало. Сдавала нулевку в 4-ым разделом за 1кв.18г.

Баскова · 09.04.2019, 12:27

Вес`на, а за полугодие, 9 месяцев 2018 года Вы приложение № 4 заполняли? Если верит таблице, то не надо заполнять.

Вес`на · 09.04.2019, 12:49

Цитата:

Сообщение от Баскова

за полугодие, 9 месяцев 2018 года Вы приложение № 4 заполняли?

нет конечно. Прил.4 заполняется только в декл. за год и 1кв.

Баскова · 09.04.2019, 13:32

Из порядка заполнения декларации по налогу на прибыль:
"Приложение № 4 к Листу 02 включается в состав Декларации только за I квартал и налоговый период."
9.4. Строки 160, 161 заполняются при составлении Декларации за налоговый период."
А налоговый период - это год, значит строку 160 - не надо заполнять в 1 кв.

Вес`на · 09.04.2019, 16:52

Можете не заполнять

04.04.2019, 12:37	#1
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Добрый день.Мы ООО на ОСНО. В декларации по налогу на прибыль за 2018 год был убыток.Заполняла за 2018 год приложение № 4 строку 160. В 1 кв.2019 года деятельность не велась и весь год не будет вестись. Заполняю декларацию по налогу на прибыль за 1 кв.2019 года. В приложении № 4 к листу 02 по строке 010 отражаю остаток убытка на начало налогового периода, по строке 040 тоже отражаю за 2018 год.Строку 160 не заполняю. Дальше при сдаче декларации за полугодие, 9 месяцев приложение № 4 вообще не заполняю, а в декларации за год 2019 заполню приложение № 4 строки 010, 040, 160.Проверьте,пожалуйста.

04.04.2019, 16:12	#2
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Ошиблась,строка не 040, а 130.

04.04.2019, 17:03	#3
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? все же строка 040

08.04.2019, 11:46	#4
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Помогите,пожалуйста. Или может вообще не нужно в 1 кв.2019 приложение № 4 заполнять раз прибыли нет.Хотя это приложение заполняется только в 1 кв.и за год.Я же должна показать,что убыток перенесен на начало 2019 года. или нет?

08.04.2019, 11:55	#6
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Баскова, программно в 1С заполняется строка 130, в декларации эта сумма встает в строку 40. __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

09.04.2019, 12:27	#9
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Вес`на, а за полугодие, 9 месяцев 2018 года Вы приложение № 4 заполняли? Если верит таблице, то не надо заполнять.

09.04.2019, 13:32	#11
Баскова начинающий бухгалтер Регистрация: 29.07.2010 Сообщений: 2,550 Спасибо: 13	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Из порядка заполнения декларации по налогу на прибыль: "Приложение № 4 к Листу 02 включается в состав Декларации только за I квартал и налоговый период." 9.4. Строки 160, 161 заполняются при составлении Декларации за налоговый период." А налоговый период - это год, значит строку 160 - не надо заполнять в 1 кв.

09.04.2019, 16:52	#12
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение №4? Можете не заполнять __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)