Учтен лишний доход в деклза 1кв. (УСН 6%)

[MarinaT]

Всем доброго! С января у нас учет УСН 6%, но в январе поступили деньги за работы выполненные в декабре,я с дуру учла их в расчете налога в 1 кв. и естественно переплатила Как разрулить эту ситуэйшн? Т.е. нужно сдавать уточненку за 1 кв. и переплату учесть после сдачи 2 кв. или это нужно согласовать с налоговой (т.е. письмо писать или еще что...)

[angel_]

Сообщение от MarinaT

Всем доброго! С января у нас учет УСН 6%, но в январе поступили деньги за работы выполненные в декабре,я с дуру учла их в расчете налога в 1 кв. и естественно переплатила Как разрулить эту ситуэйшн? Т.е. нужно сдавать уточненку за 1 кв. и переплату учесть после сдачи 2 кв. или это нужно согласовать с налоговой (т.е. письмо писать или еще что...)

Сдайте уточненку за 1 кв. и учтите переплату по итогам полугодия

[aleh]

Сообщение от MarinaT

но в январе поступили деньги за работы выполненные в декабре

А Вы были на оплате или на отгрузке в прошлом году?
Если были на отгрузке, то конечно, у Вас переплата, а если на оплате, то эта сумма у Вас не была в базе прошлого гоад.

[MarinaT]

aleh, Извините, не поняла вашей подсказки; а причем здесь оплата и отгрузка- во-первых, по моему,с 2006г все по отгрузке работают, а во-вторых в прошлом году мы были на ОСНО и сдавали прибыль по начислению, естественно начисления прошли прошлым годом.

[aleh]

Что-то где-то меня заклинило. Простите!
А так, конечно, у Вас переплата и надо сдавать уточненку за 1 квартал, а уплату выровнять полугодием