Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]()
Добрый день. Подскажите пожалуйста, как правильно сделать. Физ лицо выступило в качестве арендодателя. Арендатор -ООО на ЕНВД. Физ лицо также зарегестрировано в качестве ИП на ЕНВД. Но договор аренды заключал от физ лица. По прошествии 2-ух лет налоговая требует предоставить декларацию 3-НДФЛ , декларации по НДС за 2012 год, 2013 год с указанием налоговой базы и исчислением налога в разделах 1, 3 декларации. ООО за 2 года заплатило аренду лишь 2 раза, постоянную часть -2000+ э/э компенсация 4000руб и 2000+4500э/э -компенсация. Какую сумму следует включать в декларацию НДС? счет-фактуры и счет мы им не выставляли.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]() Цитата:
__________________
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]()
ООО с арендной платы удержал НДФЛ и перечислил его и 2-НДФЛ сдал за физ лицо. за те 2 месяца что оплатили. Но налоговая требует не только НДФЛ, еще и начислить НДС на аренду, уплатить НДС соответственно, потому что считает что аренда -это уже предпринимательская деятельность и доказывать обратное нет времени и возможности, потому что само физ лицо вроде как и не у дел, в пожилом возрасте. За него ведет всю работу по ИП сын.Поэтому в данном случае надо сдать дкларации по НДС и уплатить. Только вопрос в том какую сумму НДС надо платить. А с нового года уже напишем заявление о переходе на усн.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
тогда начинайте с составления актов и сч-ф на уплаченые суммы
Арендодатель определяет налоговую базу в целях исчисления НДС исходя из суммы арендной платы, состоящей из основной (постоянной) и дополнительной (переменной) частей. Арбитражная практика показывает, что судьи поддерживают такую позицию ФНС России.
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Anna S. (06.12.2013) |
![]() |
#5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Anna S., НДС требуют с ИП,потому что налоговые органы почему-то посчитали,что в аренду сдавал ИП,а не физ.лицо,у которого не может быть никакого НДС.Для того,чтобы заплатить НДС,нужно быть ИП и применять ОСНО.Вот и нужно доказать,что договор аренды был заключен именно с физлицом,сделка была разовая и не относится к предпринимательской деятельности ИП.В противном случае,если согласиться с тем ,что сдавал в аренду ИП слишком много придется корректировать в учете ИП,потому что к его деятельности на ЕНВД добавляется ОСНО,декларация по НДС,уплата в бюджет ,наверно еще и с пенями,пересчет дохода ИП за тот год ,потому что по их варианту,НДФЛ уплачен не за ИП,а за физ.лицо,и если они их разделяют,то НДФЛ уплачен не тем,кем должен был.Абсурд,конечно,но............я так вижу ситуацию
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Anna S. (06.12.2013) |
![]() |
#6 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
Аланда, вы абсолютно верно видите ситуацию, я бы не стала ничего сдавать и доплачивать, пусть идут в суд или в сад, вобщем куда подальше. Однако есть такая фишка, что если зарегистрировано ИП, то все доходы физлица с точки зрения наших законов уже становятся доходами ИП и подлежат налогообложению иному от налогообложения гражданина, не зарегистрированного ИП
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Anna S. (06.12.2013) |
![]() |
#8 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() Цитата:
Странно тогда еще,что требуют отчетность только по НДС,а не всю,имеющую отношение к ОСНО.И это все из-за таких малых сумм арендной платы в качестве дохода в рамках ОСНО ![]() ![]() |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Тогда у вас нет вариантов именно потому,что это помещение уже используется в предпринимательских целях Индивидуальным предпринимателем.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]()
Только одному ООО. Но они уплатили за 2 году аренду лишь 2 раза. Так вопрос в том, начислять НДС и уплачивать в бюджет с этих двух сумм или же со все сумм арендной платы которую нам должны были заплатить?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]() Цитата:
Может быть ,кто-нибудь видит ее иначе,проще, и предложит свое решение. ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
странно - переменная как правило на то и переменная, т.к. сумма её заранее неизвестна, а у вас в твердой сумме установлена, так, как будто уплачивать её надо авансом, а двусторонним актом регулировать
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Вы не обратили внимания на тот момент,который я описала в своем большом предпоследнем сообщении,что ,вполне возможно, вас обяжут заплатить НДС не с одной оплаты ,которую вы получили реально,а со всей суммы арендных платежей,которые вам обязаны арендаторы за весь период пользования помещением.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.11.2013
Сообщений: 62
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
можно конечно, можно вообще переменную не выставлять, только постоянную
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Регистрация договора аренды нежилого помещения в рег.палате | Izzy | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 19.10.2011 09:11 |
Вексель не могу разобраться | Lena D | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 24.01.2011 13:40 |
Подборка законов по возврату НДС | Log_in | НДС | 0 | 09.11.2010 17:19 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |
Восстановление НДС по косвенным расходам | -Gri- | Валюта, экспорт, импорт | 25 | 12.09.2010 17:38 |