Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
|
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.02.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Задаю Вопрос на который уже наверное был ответ, но прошу расписать еще раз.
Ситуация: Был заключен контракт в феврале 2015 года с отсрочкой платежа на поставку сырья (сырье произведено в России и закуплено нами и перепродано в РБ), первая отгрузка произошла в конце февраля, вторая в начале марта и третья середине марта. Полная оплата в 20 марта 2015 года. Оплата производилась в российских рублях. От них у меня есть 1) подписанный контракт, 2)ТОРГ-12 с с-ф с 0% ставкой. Теперь вопрос: 1)Какие документы мне нужно еще собрать для подтверждения 0% ставки (сырье было отгруженно самовывозом)? 2)Я подаю декларацию НДС за 1 квартал 2015 года где включен 18% налог на закупленное сырье? 3)Во 2 квартале 2015 года в налоговой декларации я возмещаю 18%. Правильно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
АллаЛВ, вы ведете раздельный учет НДС по операциям, которые относятся к отгрузкам с НДС 18% и к отгрузкам с НДС 0%.
Если купили что-то ранее и не знали, что отгрузка будет на экспорт, следовательно, НДС взяли в зачет. То, в периоде, когда прошла отгрузка на экспорт, этот НДС надо восстановить и в зачет он пойдет только в периоде, когда вы подтвердите документально ставку НДС 0%. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.02.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Значит НДС по закупленному сырью я в 1 квартале не учитываю? Т.е эти с-ф в журнал счет фактур не попадают, а когда соберу документы тогда и включу?
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
АллаЛВ, не попадают в книгу покупок эти сч.ф т.к у вас нет права применять по ним вычет.
Этот входящий НДС относится к реализации по ставке НДС 0% и вычет может быть применен только при подтверждении этой ставки т.е в периоде, когда собраны и предоставлены все документы. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.02.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Ладно значит не учитываю, и собираю оставшиеся документы. Подтверждаю 0 ставку и получаю от налоговой добро. И далее регистрирую с-ф закупочные с 18% и продажные с 0 ставкой и применяю вычет. Вроде так. Это все у меня будет уже во 2 квартале.?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 10.02.2015
Сообщений: 7
Спасибо: 0
|
![]()
Понятно, сосредоточимся на сборе документов, подскажите кроме контракта, торг-12 с отметкой и мне высылают на днях Заявление по НДС (оплаченное той стороной РБ), что еще нужно в налоговую предоставить?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
АллаЛВ, предоставляют:
- договор (контракт); - заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов; - транспортные (товаросопроводительные) документы; - иные документы. Зависит от ИФНС, региона, инспектора, но как правило потом еще запрашивают расширенный список документов, как по обычному экспорту, а не ТС. Сдайте первый раз минимум и посмотрите, что у вас попросят. Также некоторые инспекции просят заполняю данные в программе ПИК НДС. Нормативных требований так делать нет, поэтому также на ваше усмотрение - заполнять или нет. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Экспорт в Казахстан!!!! Первый раз!!! | finzhi | Валюта, экспорт, импорт | 13 | 22.10.2014 16:06 |
Первый раз в первый класс! ИП с нуля.. | Credle | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 18 | 19.07.2012 22:24 |
Экспорт готовой продукции | angel_lubov | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 7 | 30.04.2012 18:40 |
Экспорт | Meri12 | Валюта, экспорт, импорт | 10 | 11.11.2011 12:51 |
Экспорт, помогите! | Главбух новоиспеченная | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 05.09.2011 18:54 |