Строительство

[РОМАШК@]

Подскажите, у меня явно рабочие использовали материал на временные здания и сооружения, а заказчик их не принимает. Можно мне как-нибудь списать этот материал, ведь его в наличие нет. Может на свои расходы??И могу ли я включить это в расходы??

[MARIN)]

Если это строительный материал,то он списывается по 29 форме, на объект. Вы не уточнили что это за материал и какое количество. Мы например списываем краску на покраску машин простым актом на 26 счет.

[РОМАШК@]

Ну например, доски, гвозди, мастика, арматура, которую они вмантировали!А заказчик не принимает, потому что по договору он закупает материал, но пока его ждать, когда он оплатит, мы быстренько закупаем и работаем. Куда девать эти материалы?

[MARIN)]

А нельзя к договору составить Приложение с изменением данного пункта. Заказчик ведь все равно принимает работу с вашим материалом.

[РОМАШК@]

работу принимает, а материалы нет!И договор он не хочет менять!!!

[MARIN)]

Получается,что вы себе в убыток работаете? По сути если заказчик покупает материалы сам,то вы в акте выполненных работ вы не должны показывать стоимость материалов? И расплачивается он с вами только за работу?

[РОМАШК@]

это я понимаю, но ведь мне списать материалы надо, которые ушли!Куда, как, по акту или...?Их на тысячи....Знающие, помогите!

[egor81]

Сообщение от РОМАШК@

это я понимаю, но ведь мне списать материалы надо, которые ушли!Куда, как, по акту или...?Их на тысячи....Знающие, помогите!

Если по договору Вы ведете работы из материала заказчика то ни как.

[MARIN)]

Вам только с заказчиком договариваться надо,пусть договор пересматривает.Он же ничего не покупал,а если откажется пригрозите,что направите на него прокуратуру,у него должны быть чеки на все материалы,а их нет.Или ищите компромис.Пусть деньги возвращает.А ваши материалы только за счет прибыли спишите.

[РОМАШК@]

Мое начальство ругаться с заказчиком не будет и им по барабану, как у меня с бухгалтерией!Каким образом списать за счет прибыли, как обосновать:куда, зачем???

[dmitri]

Сообщение от РОМАШК@

Мое начальство ругаться с заказчиком не будет и им по барабану, как у меня с бухгалтерией!Каким образом списать за счет прибыли, как обосновать:куда, зачем???

Странное у вас начальство, раз не понимает что эти расходы, согласно НК, не смогут уменьшать налогооблогаемую базу по налогу на прибыль. Здесь же Вашей вины нет ни какой, договора то, как я понял, дирекция заключает, объясните им все по подробнее, пусть договариваются.

[MARIN)]

Если за счет прибыли,зачем обосновывать,для начальства? А для налоговой это не надо.

[glad]

Сообщение от Марина Августовна

Если это строительный материал,то он списывается по 29 форме, на объект. Вы не уточнили что это за материал и какое количество. Мы например списываем краску на покраску машин простым актом на 26 счет.

Кто-нибудь может скинуть форму материального отчёта и форму М-29?
Большое спасибо

[dmitri]

Сообщение от Balyakina

Кто-нибудь может скинуть форму материального отчёта и форму М-29?
Большое спасибо

А что вы имеете ввиду под формой материального отчета? Обычно это оборотные ведомости или инвентаризационная опись.

[glad]

Сообщение от dmitri

А что вы имеете ввиду под формой материального отчета? Обычно это оборотные ведомости или инвентаризационная опись.

Раньше мы работали на субподрядах и материалы не списывали, теперь мне предстоит списание материалов.
Как понимаю, что списание материалов (со счета 20) происходит на основании формы М-29. Но эта форма в количестве, а мне требуется суммовое выражение. Я конечно могу по средней стоимости каждого материала вычислить сумму списания (что впринципе я и буду делать), но как объяснили, что должен быть материальный отчёт в котором:
1) приход материалов в количестве и сумме (на основании накладных) ;
2) расход материалов в количестве и сумме (по форме М-29);
и соответсвенно 3) остатки материалов (мой счет 20"Материалы") на конец периода.

Правильно всё понимаю?

[dmitri]

Сообщение от Balyakina

Раньше мы работали на субподрядах и материалы не списывали, теперь мне предстоит списание материалов.
Как понимаю, что списание материалов (со счета 20) происходит на основании формы М-29. Но эта форма в количестве, а мне требуется суммовое выражение. Я конечно могу по средней стоимости каждого материала вычислить сумму списания (что впринципе я и буду делать), но как объяснили, что должен быть материальный отчёт в котором:
1) приход материалов в количестве и сумме (на основании накладных) ;
2) расход материалов в количестве и сумме (по форме М-29);
и соответсвенно 3) остатки материалов (мой счет 20"Материалы") на конец периода.

Правильно всё понимаю?

Счет 20 это не материалы, а основное производство, туда как привило ( ну и на 23, 25 и 26 счет) и списывают материалы на себестоимость продукции. Материалы это 10-й счет. Остаток материалов на начало отчетного периода, приход и расход, а также остаток на конец отчетного периода в суммарном и количественном выражении вы увидете в оборотной ведомости. Приход проверяете по накладным, расход по актам списания. А материальный отчет это всего лишь оборотка за период, ну или ведомость оборотов и остатков по субсчетам синтетического учета.

[glad]

Сообщение от dmitri

Счет 20 это не материалы, а основное производство, туда как привило ( ну и на 23, 25 и 26 счет) и списывают материалы на себестоимость продукции. Материалы это 10-й счет. .

Я это знаю. Я говорю уже о последующем списании материалов со счета 20 "Основное производство".
Проводка Д-т 20 К-т 10 делается при передаче материалов в строительство на основании Требований-накладных,
Далее на основании формы М-29 списываю материалы Д-т 90 К-т 20.

расход по актам списания..

М-29 ведётся в количественному выражении (так по крайней мере в той форме , которую мне дали прорабы). Или имеет смысл добавить в эту форму строку суммы?

А материальный отчет это всего лишь оборотка за период, ну или ведомость оборотов и остатков по субсчетам синтетического учета.

Оборотка за период по счету 20 "Материальные затраты" в разрезе объектов? ( со счета 10 мы списывает на счет 20 материалы при поступлении)

dmitri,т.е. Вы считаете, что делать материальный отчёт не нужно? Хотя на мой взгляд было-бы очень удобно видеть обороты материалов на объекте и тем самым понимать реальные остатки материалов на объектах.

[dmitri]

Сообщение от Balyakina

Я это знаю. Я говорю уже о последующем списании материалов со счета 20 "Основное производство".
Проводка Д-т 20 К-т 10 делается при передаче материалов в строительство на основании Требований-накладных,
Далее на основании формы М-29 списываю материалы Д-т 90 К-т 20.

М-29 ведётся в количественному выражении (так по крайней мере в той форме , которую мне дали прорабы). Или имеет смысл добавить в эту форму строку суммы?

Оборотка за период по счету 20 "Материальные затраты" в разрезе объектов? ( со счета 10 мы списывает на счет 20 материалы при поступлении)

dmitri,т.е. Вы считаете, что делать материальный отчёт не нужно? Хотя на мой взгляд было-бы очень удобно видеть обороты материалов на объекте и тем самым понимать реальные остатки материалов на объектах.

Я вас понял, мы говорим немного о разных вещах, я лишь веду списание материалов с 10-го счета на себестоимость продукции, упр. или другие расходы ну или за счет прибыли или реконструкции (модернизации) ОС . Так что у нас с вами немного различный документооборот. Да конечно материальный отчет делать нужно. Про оборотку по 20-му счету я не говорил, я имел ввиду 10-й. Извените что Вас запутал.

[Larky]

Сообщение от РОМАШК@

заказчик не принимает, потому что по договору он закупает материал, но пока его ждать, когда он оплатит, мы быстренько закупаем и работаем. Куда девать эти материалы?

Никуда... Взамен взять материалы от заказчика... Он же должен вам по договору передать материалы?

[MARIN)]

Пишу как делаю я:
1. ПТО или прорабы как у вас приносят мне 29 форму с указанием материалов в количественном выражении. Вот по этой форме я списываю материалы с 10 счета на 20. Я это все делаю в программе 1-С в "Журнале" -" Материалы", списание у меня по средней стоимости (так в учетной политике), Там же распечатываю накладную
2. с 20 на 90 счет списание происходит при закрытие месяца.
3 Материальный отчет составляется материально-ответственными лицами,на ком числится материал, отпущенный со склада. В нем же отражаются остатки. Но если вы работаете в программе, то в оборотно-сальдовой ведомости по счетам все остатки видны и в количественной и в денежном выражении. А если вы вручную все ведете,то вам проще в Excel все занести.
Мы материальные отчеты не ведем,там нужно все по факту отражать,а мы списываем материалы после сдачи объекта.