Заправка и продажа картриджей к оргтехнике, выбор режима.

[Alexeykhb]

Здравствуйте!
На данный момент имеется ИП на УСН 6% и ООО на УСН 15%, на ИП идут заправки, на ООО продажи картриджей. Работаем как с физиками так и с юр. лицами. Наличка пока не учитывается (нет кассы)
Встал вопрос что нужен ОСН, чтобы продавать организациям плательщикам НДС. И нужно легализовать наличку от физиков.

Как это все оптимизировать? Если заправки посадить на ЕНВД, то насколько я знаю ЕНВД можно применять только к физ. лицам., как тогда быть с организациями? Если все перевести на ОСН, то получается огромный НДС к выплате.

Помогите пожалуйста оптимизировать учет. Сам не бухгалтер, но все на моих плечах)

[ptihka]

Здравствуйте.
Я бы для расчетов наличными оставила ИП, а для работы с юр.лицами ООО.
Почитайте Письмо от 16 января 2008 г. N 03-11-04/3/4, может и древнее, но вполне доступно изложено.

[Alexeykhb]

Возникает сложность в учете материалов и товаров. Т.к. сферы одинаковые. Закупку производить и туда и сюда надо будет. И товар, получается, если закончится на складе ИП, не смогу продать со склада ООО. Правильно?

[ptihka]

Alexeykhb, Вам нужно определиться для чего ООО и ИП поконкретнее. Услуги можно на ООО, а торговлю на ИП, например.

[Alexeykhb]

Сообщение от ptihka

Здравствуйте.
Я бы для расчетов наличными оставила ИП, а для работы с юр.лицами ООО.
Почитайте Письмо от 16 января 2008 г. N 03-11-04/3/4, может и древнее, но вполне доступно изложено.

В письме говорится

Одновременно сообщаем, что услуги по ремонту принтеров, копировальных аппаратов, заправке картриджей, если данные услуги оказываются населению по отдельным заказам, относятся к коду 013325 ОКУН "Ремонт электрокалькуляторов и персональных ЭВМ", включенным в группу "Бытовые услуги". В этом случае указанная предпринимательская деятельность подпадает под налогообложение единым налогом на вмененный доход.
Если же осуществление организацией перечисленных услуг по обслуживанию вычислительной техники оказывается на постоянной договорной основе, то данные услуги относятся к коду 804904 ОКУН "Услуги по ремонту вычислительной техники". В этом случае указанная предпринимательская деятельность не относится к бытовым услугам и подлежит налогообложению в соответствии с иными налоговыми режимами.

Я правильно понимаю, что если я заправляю картриджи для организации по безналу и мы на это дело не заключаем договор, то это попадает под ЕНВД?
А если договор заключили, то уже нет?

[ptihka]

Сообщение от Alexeykhb

Я правильно понимаю, что если я заправляю картриджи для организации по безналу и мы на это дело не заключаем договор, то это попадает под ЕНВД?
А если договор заключили, то уже нет?

Правильно

[Alexeykhb]

Сообщение от ptihka

Alexeykhb, Вам нужно определиться для чего ООО и ИП поконкретнее. Услуги можно на ООО, а торговлю на ИП, например.

Сложность в том что одни и те же услуги и товары продаются и физ. лицам, и юр. лицам. Если разделить торговлю и услуги по организациям, то получается, что по каждой организации нужно вести двойной режим. Например ЕНВД и ОСНО.

[ptihka]

Сообщение от Alexeykhb

Сложность в том что одни и те же услуги и товары продаются и физ. лицам, и юр. лицам. Если разделить торговлю и услуги по организациям, то получается, что по каждой организации нужно вести двойной режим. Например ЕНВД и ОСНО.

ИП может оказывать услуги, выдавая БСО по ним, и продавать, выдавая товарные чеки или иной документ, содержащий все обязательные реквизиты. ООО может, например, оказывать только услуги юр.лицам (чтобы не заморачиваться с торговлей) или наоборот, только торговать картриджами для юр.лиц.

[Alexeykhb]

Сообщение от ptihka

ИП может оказывать услуги, выдавая БСО по ним, и продавать, выдавая товарные чеки или иной документ, содержащий все обязательные реквизиты. ООО может, например, оказывать только услуги юр.лицам (чтобы не заморачиваться с торговлей) или наоборот, только торговать картриджами для юр.лиц.

Т.е ИП получается на ЕНВД для физиков. А ООО на ОСНО для юр.лиц. Тогда видится проблема:

1. Если организации все равно с НДС или без него (нам выгоднее без), мы не сможем выставить счет без НДС (если есть договор), т.к. с договором под ЕНВД не попадаем.

2. Представим что ИП и ООО продают одинаковый товар. Я закупил партию для розницы (ИП), а на ООО поступает заказ от юр.лица на тот же товар только с просьбой выставить с НДС. Я же не смогу его им продать, т.к. я закупил его через ИП.

3. Тоже самое и с услугами, если я закупаю расходники для заправок на две организации, мне нужно их отслеживать по отдельности для каждой организации. И если у меня закончились какие-то детали на ИП, то с ООО я не могу их взять.

Или я что-то не понимаю, какой-то замкнутый круг получается.

[ptihka]

Сообщение от Alexeykhb

1....с договором под ЕНВД не попадаем.

Не попадаете.

[Alexeykhb]

Сообщение от ptihka

Не попадаете.

Спасибо это я и так понял. Уважаемые спецы бухгалтерии, направьте пожалуйста в правильное русло

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Alexeykhb

Здравствуйте!
На данный момент имеется ИП на УСН 6% и ООО на УСН 15%, на ИП идут заправки, на ООО продажи картриджей. Работаем как с физиками так и с юр. лицами. Наличка пока не учитывается (нет кассы)

нет кассы или кассового аппарата?! разница существенная...

и на УСН, и на ОСН надо иметь кассовый аппарат при торговле, а чтобы при ЕНВД торговать с юрлицами вам нужен сильный бух, чтоб в случае чего мог отстоять эту палевную ситуацию перед ИФНС

[Alexeykhb]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

нет кассы или кассового аппарата?! разница существенная...

Нет аппарата.

[Таинственная Незнакомка]

чего не купите?! экономите?
БСО при наличных расчетах с организациями и ИП не применяются. Вариантов два: либо оплата исключительно безналом, либо приобретение ККМ.

[Таинственная Незнакомка]

Alexeykhb, а на ОСНО почему хотите?! Много клиентов покупателей с НДС что ли?

[Alexeykhb]

чего не купите?! экономите?

Хотим определиться с режимом, может выгоднее перейти на ЕНВД тогда и покупка и регистрация ККМ будет напрасной.

а на ОСНО почему хотите?

Потому что более менее крупный заказчик уходит, когда узнает что работаем без НДС.

[Таинственная Незнакомка]

и много у вас более менее крупных заказчиков?! стоит ради них переходить на более мощную налоговую нагрузку? по мне так ОСНО неплохой режим, но нагрузка и требовательность к оформлению документов на этом режиме огромная... что касается ЕНВД, УСН, ОСНО, то тут считать надо, мы же не знаем ваших доходов, расходов, количество персонала, ФОТ ...в общем ничего конкретного не знаем, кроме видов деятельности