ДГПХ (бух учет)

[Вес`на]

Возможно, но буду иметь в виду эту инфу. Они постоянно что-то в 8.3 меняют

[MarinaAnna]

В общем решила попробовать сделать в 8.3.

Сообщение от Вес`на

1) Вносите физлицо в справочник физические лица.

Внесла в справочник физические лица Иванова Ивана Ивановича.

Сообщение от Вес`на

2) Проводите акт Д 26(ну или что там у вас) К76.09.

И тут же споткнулась. Для того чтобы создать документ в журнале Покупки, т.е. провести акт с проводкой Дт 26 Кт 76.10 (вместо 76.09, есть такой 76.10 расчеты с физ лицами), а вот не получается, потому что при создании этого документа, т.е. Поступление акта вып услуг, программа предлагает выбрать из справочника Контрагенты, а у меня в справочнике контрагентов нет этого физ лица, потому что он в справочнике Физ лица в журнале Зарплата и кадры.
В общем на этом и остановилась пока.

[MarinaAnna]

В общем-то так в 1С 8.3 получается :
1. Создала в справочнике физ лица Иванов Иван Иванович.
2. Никакого акта о выполненной работе не создавала.
3. В кассе создала РКО на выплату этому физ лицу дохода, вид операции Выплата сотруднику по договору подряда, хоть он у меня и не числится в сотрудниках, программа позволяет выбрать физ лицо, проводки проставляет автоматически Дт 76.10 Прочие расчеты с физ лицами Кт 51, сумму естественно поставила без НДФЛ 31 марта 2016. = 8700
4. В операциях созданных вручную с датой 31 марта сделала проводки :
Дт 20.1 Кт 76.10 - Иванов 10000 руб
Дт 76.10 Иванов Кт 68.1 (начислено/уплачено) - 1300 руб
Дт 20.1 Кт 69.02.1 (начислено/уплачено) - 2200 руб
Дт 20.1 Кт 69.03.1 (начислено/уплачено) - 510 руб.
Провела операцию.
Журнал Зарплата и кадры : Операции учета НДФЛ .
Дата 31.03.2016 выбрала Сотрудника, хоть он и не является сотрудником, программа позволяет выбрать физ лицо Иванова
Код дохода 2010 сумма дохода 10000, на вкладке Исчислено 1300, на вкладке Удержано, проставила дату 31.03.2016 1300, код 2010, сумма выплаченного дохода 8700, на вкладке перечислено проставила дату 31.03.2016 , номер п/п и сумму 1300 (будем считать, что я перечислила 31.03.2016 в день, когда выплатила доход).
Далее: Журнал Зарплата и кадры - Операции учета взносов.
Сотрудник : Иванов (хоть он и не является сотром, программа позволяет выбрать из справочника физ лица
Месяц расчетного периода - Март 2016
Дата 31.03.2016
Вкладка : исчислено взносов ПФР - 2200, ОМС - 510
Вкладка : сведения о доходах - вид дохода Гражданско-правовой - 10000 руб.

В оборотке тогда все встает в оборотно-сальдовую ведомость.
В РСВ-1 все заполняется за 1 кв 2016, инд сведения тоже заполняются, только без стажа, видимо надо вручную там стаж проставить.
СЗВМ не пробовала заполнить, так как у меня тестовая необновлялась давно и там нет этого отчета.
2НДФЛ - заполняется, но только если ставлю дату 1 апр, хоть и выплатила доход 31 марта. Вернее, если поставить 31 марта, то заполняется доход, но не заполняется исчислено, удержано, перечислено. Если ставлю дату 1 апр, то все заполняет как надо.
6НДФЛ тоже не заполняла, так как программу не обновляла и там нет этого отчета.

Пробовала разные варианты, если чего-то не сделать из того, что описала, то тогда что-то не будет заполнятся, либо в оборотку не попадает, либо в оборотку попадает, но не заполняет отчеты.

Вот как-то так.

Думаю, что при аренде транспорта, тоже так же нужно делать, но только не делать проводки по начислению взносов и не делать операции учета взносов, не зависимо от того, является ли физ лицо сотрудником или нет, потому что, если физ лицо является сотрудником организации, и у него арендуется транспорт или другое имущество, через начисление з/п программа, начисляет взносы, потому что, если выбирать начисление Оплата по договору гражданско-правовому, а при аренде имущества нам это не надо.
Вот если сотрудник выполняет какие-то услуги организации, тогда, да, можно видимо через начисление зарплаты, с выбором ГПХ, тогда ничисляет НДФЛ, ПФР и ОМС.

[MarinaAnna]

Заморочисто, конечно, но зато видимо правильно.

[MarinaAnna]

Я пропустила информацию, которую выложили Таинственная Незнакомка, только сейчас увидела, что до меня уже все было расписано, так как в голове засело, что нужно в 1С 8.3 это попробовать сделать, сделала, расписала как делала, и только потом увидела информацию Да и сейчас ее всю не прочитала, но по картинкам видимо делала приблизительно также, а может быть и точь-в-точь также.

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Вес`на

переведи

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Профессиональный вычет не предоставлен, т.к. при выполнении ремонта Мельников Ю.С. использовал материалы организации. Мельникову Ю.С предоставлен стандартный налоговый вычет на первого ребенка в сумме 1 400 руб.


Код вычета определяется автоматически по коду дохода;
в колонке Сумма вычета - сумму профессионального налогового вычета, если он предоставляется. В нашем примере вычет не предоставляется, т.к. при выполнении ремонта Мельников Ю.С. использовал материалы организации.


На закладке Предоставлено вычетов регистрируются предоставленные налоговые вычеты. Стандартные налоговые вычеты резидентам, работающим по гражданско-правовым договорам, могут предоставляться. Ограничение по типу договора (трудовой или гражданско-правовой) в ст. 218 НК РФ не предусмотрены. Стандартные вычеты исполнитель договора имеет право получить на себя и (или) на ребенка. Для получения вычета он должен написать заявление и приложить к нему все необходимые документы (п. 3 ст. 218 НК РФ). В нашем примере исполнителю предоставлен вычет на первого ребенка в сумме 1 400 руб. (код вычета 114) (рис. 5):

кто имеет право на стандартный вычет на СЕБЯ?

Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ на себя можно получить в следующих размерах:

3000 рублей положено участникам ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС и прочих проектов, имевших в качестве последствий повышенные дозы радиационного излучения; сюда же относят людей, получивших инвалидность во время военных действий;

500 рублей в качестве вычетов предусмотрено для Героев СССР и РФ, блокадников, участников войны, узников концлагерей, инвалидов 1 и 2 степени, и лиц, подвергшихся радиационному излучению.

[свернуть]

[Вес`на]

Сообщение от Таинственная Незнакомка переведи мой склероз помнит только стандартные вычеты на себя в размере 400р.

[Arhimed.]

Вес`на, а теперь расскажи ПОЧЕМУ ты предлагаешь затраты по самомУ договору на 20-й (один из 20-х) относить
а взносы с ним связанные - на 91-й ????

я вот этого места в нашем разговоре так и не понял

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

Вес`на, а теперь расскажи ПОЧЕМУ ты предлагаешь затраты по самомУ договору на 20-й (один из 20-х) относить
а взносы с ним связанные - на 91-й ????

а это запрещено?

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

а это запрещено?

я ни смысла ни логики не видю
причём тут запрещено - не запрещено ?
ЗАЧЕМ ?
ПОЧЕМУ ?

Сообщение от Вес`на

а это запрещено?

ну мало ли.... может это наоброт требование такое, пра которое я пока не знаю ?

ты свою мыслю можешь рассказать ?

[Irinka.feo]

Добавлю свои три копейки в тему. Я выплачиваю аренду физ.лицу. И провожу так как описАла Таинственная Незнакомка.

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Начисление вознаграждения по гражданско-правовому договору на выполнение работ или оказание услуг, удержанного НДФЛ и страховых взносов выполняется с помощью документа Операция (раздел Операции - Бухгалтерский учет - Операции, введенные вручную - кнопка Создать - Операция)

Единственно, я в этой операции вручную добавляю регистр "Прочие расчеты" с записью:
"Расход" / сч. учета - 68.01/ Документ расчетов с контрагентом/ сумма НДФЛ
Потому что при формировании документа "Списание с р/сч" на сумму этого НДФЛ автоматом формируется регистр "Прочие расчеты" с записью "Приход". И ее надо как-то закрывать, что я и делаю в ручной операции.

И еще один нюанс при создании операции учета НДФЛ

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Для отражения вознаграждения по договору подряда, исчисленного и удержанного НДФЛ в налоговом учете НДФЛ предусмотрен документ Операция учета НДФЛ (раздел Зарплата и кадры - НДФЛ - Все документы по НДФЛ - кнопка Создать - Операция учета НДФЛ). Документ вводится на каждое физическое лицо в отдельности (указывается в шапке документа в поле Сотрудник).
На закладке Удержано по всем ставкам укажите сумму удержанного налога (рис. 6):

в колонке Дата получения дохода укажите дату получения физическим лицом вознаграждения по договору подряда;
в колонке Ставка налогообложения укажите группу, к которой относится налоговая ставка. В нашем примере - 13% (для нерезидента 30%);
в колонке Ставка укажите конкретную ставку из группы. В нашем примере - 13%;
в колонке Сумма укажите сумму удержанного налога;
в колонке Срок перечисления выберите значение Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов);
в колонке Код дохода укажите код полученного дохода из справочника Виды доходов НДФЛ;
в колонке Сумма выплаченного дохода укажите сумму к выплате, в нашем примере - 39 332 руб. (45 000 руб. - 5 668 руб.).

Я сумму выплаченного дохода указываю полную, т.е. в нашем примере это 45 000 руб. Просто по аналогии с з/платными делами. Если посмотреть какие записи в "Регистре расчетов налогоплательщиков с бюджетом" формируются при выдаче з/платы. Так вот там сумма выплаченного дохода равна сумме на руки+НДФЛ

[Среда]

А я оплату за аренту ТС у сотрудника провожу через 70й счет.
Меня каким способом наказывать будут?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Меня каким способом наказывать будут?

будут показывать пальцем

и говорить : ой какая плахая...

[Среда]

А серьезно? Почему однозначно?

Сообщение от Arhimed.

при аренде однозначно 76-й

[Irinka.feo]

Сообщение от Среда

А серьезно? Почему однозначно?

Ну наверное потому, что в Плане счетов сч.70 называется "Расчеты с персоналом по оплате труда", а сч. 76.07 "Расчеты по аренде".
Доход от аренды -это не оплата труда. Еще доход за услуги и работы по дог. ГПХ можно как-то привязать к оплате труда, а вот аренду.....

[Arhimed.]

да
я именно так и считаю
и пра 70-й - так же: так проще базу по з/плате собрать

[Среда]

Сообщение от Irinka.feo

Ну наверное потому, что в Плане счетов сч.70 называется "Расчеты с персоналом по оплате труда", а сч. 76.07 "Расчеты по аренде".
Доход от аренды -это не оплата труда.

Согласна.

Сообщение от Среда

Меня каким способом наказывать будут?

Это является грубым нарушением учета? Штраф? Тюрьма?

Сообщение от Arhimed.

и пра 70-й - так же: так проще базу по з/плате собрать

так действительно просто и удобно. Всё где надо отражается, НДФЛ считается... и даже в справке с кодом 2400 отражается

[Наталья Громова]

Спасибо всем огромное за помощь.
Разобралась! Все получилось сделать через ручные операции. Только одно замечание: как сотрудника все таки нужно заводить физ лицо, потому как в операциях учета НДФЛ и Взносов можно выбрать только сотрудника ( а не физ лицо). Это даже видно по картинкам, которые прикрепила Таинственная Незнакомка.
На самом деле работы не намного больше, чем если бы начислять и выплачивать з/п.

[Entry]

Наталья Громова, выбирают физ лицо, а не сотрудника. Когда вы в поле заходите, то там увидите, в какой справочник попадете - физ лица.

[Наталья Громова]

Сообщение от Entry

Наталья Громова, выбирают физ лицо, а не сотрудника. Когда вы в поле заходите, то там увидите, в какой справочник попадете - физ лица.

Да, вы правы. Не сообразила. Физ лицо. Как сотрудника не надо заводить!