Ну, вот и дождались! Закон о внесении изменений в НК РФ! Читайте!

[arzimenj]

Сообщение от vsv-boss

Так это хорошо! У меня отпала необходимость объяснять!
А вы о чём подумали?

А я бы очень хотела послушать ваши мысли по этому поводу.

[Nasty-K]

Elf, вот еще вопрос:
Работаем в основном с муниципальными организациями, мы им счет на аванс они нам аванс в размере 30%, все это в одном квартале, переходящих авансов нет, выставлю один счф на момент сдачи работ (для ленивых). В новом году мне надо будет к счету еще и счф выставлять? Потом выставлять счф на общую сумму? Два раза получится... Муниципалы просят чтобы счф совпадал по сумме с КС-3, а КС-3 с суммой договора или суммой в доп. соглашении, если цена договора изменяется.

[Elf]

Nasty-K, почитайте посты 81 и 82 на стр. 9 вот этой ветки:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=14741&page=9
думаю, Вы найдете там ответ на свой вопрос.

[Nasty-K]

Elf, спасибо. Все понятно.

[Elf]

[Angell]

Вчера была на дне бухгалтерии от 1С, сказали что подписали законопроект о том, что арендатор будет сам платить налог на им-во, не зависимо от того арендодатель будет ему возмещать налог или нет. Бред какой то но факт. К сожелению № и дату закона не записала

[кривичи]

Сообщение от vsv-boss

Ну и теперь о грустном. В споре о том: надо ли выставлять сч-фактуры на все полученные авансы и даже те которые были закрыты отгрузкой в одном налоговом периоде. Победили не ленивые. Теперь понятно, что сч-ф на авансы надо выставлять всегда, как только деньги поступили раньше чем отгрузили товар и даже если разница в один день.

а на основании чего это стало понятно? мы в шоке. думали отделаемся отгрузкой в течение 5 дней. ведь логически тогда необходимость выставлять фактуру должна отпасть?

[кривичи]

Сообщение от AlexVX

Обещали ведь вообще не брать НДС с аванса. Вместо этого какой-то бред приняли. Как они собираются ВВП увеличивать или производительность труда в стране поднимать, когда сами же загружают людей бессмысленной возней с бумагами? Не парламент, а сборище кивал. Хоть бы один на себя примерил то, за что голосует.

Вот у нас договоры поставки стройматериалов с различными поставщиками. Мы им засылаем вперед аванс, а потом по нашим заявкам они поставляют материалы в пределах имеющегося аванса. Так что они могут написать в авансовой с/ф, когда мы с ними еще не знаем, что они нам поставят?

Сообщение от angel_

Хороший вопрос, тоже об этом хотела спросить

вот-вот! и у нас то же самое

[Elf]

кривичи, это все уже было прописано на форуме, почитайте внимательнее. При таких авансах в с-ф будет прописано: "Предоплата по дог №... от... за стройматериалы". А при отгрузке уже будут расписаны позиции. Про восстановление читайте по ссылке в посте 143. Всем удачи!

[кривичи]

Сообщение от ИринаV

Всем привет. У меня тож вопросы про НДС с авансов (224-ФЗ).
При получении аванса я делаю две проводки:
Дт 51 Кт 62/авансы,
Дт 76/НДС с авансов и Кт 68/НДС.
А при перечислении аванса и получении с/фактуры от моего поставщика на аванс я что теперь должна делать проводки:
Дт 60/авансы Кт 51,
Дт 68/НДС Кт 19/авансы (или 76/авансы).
Потом при получении допустим ТМЦ и с/ф на эти ТМЦ я должна восстановить НДС с аванса и снова возместить, типа:
1. Дт 19 Кт 60 и Дт 10 Кт 60, Дт 68/НДС кт 19
и тут же 19/авансы (или 76/авансы) Кт 68/НДС.

И ещё проблемка.
Как постановку программистам написать на формирование в системе с/фактуры на аванс полученный.
Н-р, оплачено 50% станка стоимостью 118 рублей с НДС.
в наисеновании будет "станок", в ед.изм - "шт.", в кол-ве "1", цена "50,00" НДС - "9,00" стоимость с НДС - "59,00"
Какая-то странная фактурка получится, не кажется???

вот-вот! у нас много договоров, которыми предусмотрена частичная предоплата за товар. нам что, писать в фактуре 30% от цены?

[кривичи]

Сообщение от Elf

кривичи, это все уже было прописано на форуме, почитайте внимательнее. При таких авансах в с-ф будет прописано: "Предоплата по дог №... от... за стройматериалы". А при отгрузке уже будут расписаны позиции. Про восстановление читайте по ссылке в посте 143. Всем удачи!

о! спасибо! я просто читаю и по ходу пишу. я просто в таком состоянии обалдения от этих нововведений... у нас и так бумаг тоннами уходит, а теперь....

[Кирилл]

Сообщение от vsv-boss

Нет такого понятия: аванс. Есть условия договора по оплате.

Сообщение от Elf

Нет такого, согласна. Есть предоплата.

В Налоговом кодексе на самом деле это разжевывается: "день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав."

Только, разжевав эту истину, налоговики выкопали себе еще одну яму - обязательства-то не исполнены!

Но тем не менее, все равно - сколько бы правительство не грозилось отменить ндс с авансов, его вряд ли отменят.

[begemot]

Сообщение от Balyakina

Думаю верная Дт 68/НДС Кт 76/Авансы - ндс при перечислении аванса.

Это получается сразу принять вычету? Обычно две операции разделены, может правильней так:

Д 19 – К 76, потом вычет Д 68 – К 19 ?

[glad]

Сообщение от begemot

Это получается сразу принять вычету? Обычно две операции разделены, может правильней так:

Д 19 – К 76, потом вычет Д 68 – К 19 ?

А откуда вы взяли счёт 19? Разве у вас есть НДС по приобретённым МПЗ и т.п.? Разве перечислив аванс поставщику вы что-то приобрели?

[Таша-бух]

Подскажите пожалуйста!!! Наша фирма работает по комиссионному договору!!! за комиссиионое вознаграждение!
На наш счет поступают предоплаты и мы поступившие суммы отправляем их комитенту!!! Те обычная комиссия
Вопрос: кто в данном случае выставляет с/ф с аванса??? и как мне фиксировать это у себя в базе????

[SonNata]

Сообщение от Таша-бух

Подскажите пожалуйста!!! Наша фирма работает по комиссионному договору!!! за комиссиионое вознаграждение!
На наш счет поступают предоплаты и мы поступившие суммы отправляем их комитенту!!! Те обычная комиссия
Вопрос: кто в данном случае выставляет с/ф с аванса??? и как мне фиксировать это у себя в базе????

Сама вот нахожусь в той-же ситуации. По идее выставлять должен Комитент, а Комиссионер вероятно -перевыставлять уже от себя покупателю. Да вот как это сделать технически, если мы находимся в разных городах? А учитывать в книге регистрации входящих и исходящих с/ф. В книге покупок/продаж не отражаем.

[Таша-бух]

Я тоже думаю может выставлять по типу обычной с/ф....но не отражать в книге покупок....
Может у кого еще есть мнения???? А то даже н езнаю что покупателям отвечать на их вопросы про с/ф с авансов

[Галочка]

Доброго времени суток уважаемые коллеги, по поводу счетов-фактур при комиссионной торговле, очень хорошо написано в журнале Главбух №1.
Простите нет времени переписывать то, что там написано.
Надеюсь вы на меня не рассердитесь.

[Elf]

Вот эта статья, может кому поможет...

[Таша-бух]

Спасибо ОГРОМНОЕ!!!! Очень помогли