Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
23.12.2013, 21:50 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Подскажите, пожалуйста, мы сдаем декларацию за предыдущий период 2,3 кв.13...
Сумма НДС за 2-й квартал по моим подсчетам на текущий момент вообще подлежит возмещению т.к. сумма по книге покупок больше, чем в книге продаж. Зная, что с доками не все гладко, хочу хоть чуть-чуть, но заплатить государству, и ничего не возмещать(без комералки). Нам что, придется как то договариваться с "поставщиком" о сумме в товарной накладной и сч-фактуре в этот период? ( в меньшую сторону, чтобы НДС не возмещать). Или как? За этот период есть одна большая покупка(поступление) и всего несколько очень мелких...следующим кварталом не проведешь... Как в такой ситуации лучше сделать? Чтобы волки сыты и овцы были целы... Сейчас на УСН с нового года переходим, в налоговой сказали ничего проверять не будут за этот год у нас, "делайте что хотите, лишь бы реализация в ндс и прибыли сходилась"... хелп! как бы вы сделали? |
23.12.2013, 23:32 | #2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Можно с Поставщиками не договариваться, а взять какую-то счет-фактуру или несколько и "потерять".
Тогда вместо проводки Д 68 К 19, будет Д 91 К 19 НДС не принимаемый к вычету и в расходы. Тогда НДС к уплате будет, как надо. А если проверять не будут, то можно и часть суммы по сч.ф потерять, счетная ошибка. |
Сказали спасибо: | *Ленчик* (04.02.2014) |
24.12.2013, 03:37 | #3 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
А можно на 19 счете оставить, типа с/ф пришла с опозданием, и к вычету поставить в следующем квартале.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.12.2013, 09:17 | #5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
2. А если часть суммы потерять - это и по сч.ф. и по накладной соответственно?) |
|
24.12.2013, 09:37 | #6 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Не проводить сч/ф, а накладную проводить. Затраты в учет принять, а полученный НДС - нет.
__________________
|
24.12.2013, 12:17 | #7 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
44 60 19 60 91 19 вместо 68 19 2. Часть суммы потерять опять же только по сч.ф, т.е вы просто ошиблись когда вычет НДС делали, вместо 100р зачли 25р. 44 60 19 60 100р 91 19 25р потеряли вычет 68 19 75р применили вычет |
|
24.12.2013, 18:35 | #8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
68 19-при проведении счет-фактуры, а 91 19?) Если я во втором квартале так все оформлю(решу часть НДС принять к вычету в другом квартале), в-третьем-реализации не было, то можно ее принять к вычету в 4-м квартале??? и какой операцией напишите, пожалуйста, я с такой ситуацией еще не сталкивалась |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.12.2013, 19:20 | #9 | |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
Но, если вы хотите, что то не брать в зачет в текущем периоде, а потом взять позднее. То коллега советовала как раз такой вариант. Просто не берете в зачет и оставляете на 19сч какую-то сумму, а потом позднее включаете в книгу покупок и на 68сч. На 91 счет списываете, если НДС вообще "лишний" и не будете его брать в зачет. |
|
24.12.2013, 19:42 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
На мой взгляд НДС "лишним" не бывает, поэтому списывать его навсегда неосмотрительно, лучше оставить на 19 счете, а в 4 квартале, как раз может быть он и совсем лишним не будет, а списать его думаю, что никогда не поздно.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
24.12.2013, 22:03 | #11 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
P.S. НДС реально терять не хочется) |
|
24.12.2013, 22:15 | #12 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
|
25.12.2013, 01:45 | #13 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
И накладную и с/фактуру проводите во 2-ом, но в книге покупок (которая заполняется автоматически) , либо в самой с/ф галку убираете, либо если эти галки нигде не ставите, а заполняете автоматически, то программа позволяет корректировать книгу, и если с/фактура эта попала в книгу, просто из книги ее удаляете, и сумма НДС по этой с/фактуре остается на 19 счете, т.е. сальдо по 19 счету на конец 30 июня у вас будет не нулевое, а дебетовое, т.е. эта сумма останется на 19 счете, до лучших времен, т.е. до следующего квартала, а в следующем квартале, можно эту сумму включить в книгу покупок, но если будет перебор, и НДС получится опять таки к возмещению, то какую-то другую с/ф также сделаете, которая уже в 3 кв, для того, чтобы не тянуть долга со с/ф 2 квартала.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.12.2013, 07:48 | #14 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 11.01.2011
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 26
Спасибо: 0
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
а если часть НДС с этой счет-фактуры включить во 2-й квартал, то это надо делать операцией вручную или корректировать при формировании книги покупок? можно же как-то сделать НДС частично во 2-м квартале, частично в 4-м? напишите, пожалуйста, как... |
|
25.12.2013, 09:41 | #15 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
это вообще не вариант,принимать к вычету часть суммы по счету-фактуре,или принимайте всю сумму,или переносите на другой квартал,хотя для этого тоже нужно какое-то обоснование.Я только не понимаю,почему сейчас речь идет об НДС за 2 квартал,хотя заканчивается уже четвертый и предстоит переход на УСН.Вы собираетесь корректировать декларацию за 2 квартал?
|
25.12.2013, 12:56 | #16 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Тоже так думаю.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.12.2013, 12:58 | #17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Потому что видимо они их не сдавали вообще, ни за 2, ни за 3 квартал.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.12.2013, 13:31 | #18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
однозначно А по поводу обоснования, налорги сами рекомендуют так делать, когда вызывают для дачи объяснений по декларации с возмещением, им не нужно чтобы НДС был к возмещению
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
25.01.2014, 05:07 | #19 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 22.06.2006
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Подскажите пожалуйста, если какую то с/ф не включили в книгу покупок в текущем квартале, а возьмем к вычету в следующем, то она должна попасть в доп.лист? Или вместе со всеми? И как комментировать этот перенос из периода в период для налоговой? Какой то справкой? Спасибо
|
25.01.2014, 08:57 | #20 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,494
Спасибо: 1,920
|
Re: Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??
Цитата:
Обычно пишут, что поздно получили, ставят дату получения на с/ф входящую, типа получили уже после того, как сдали отчетность. Товарную накладную получили, а с/ф позже....
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Нужно ли платить НДС за аренду, если арендодатель освобожден от НДС. | Медведев | НДС | 1 | 14.11.2012 21:35 |
Не идут декларации по прибыли и НДС:((( | Helga17 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 11 | 31.12.2011 15:32 |
Общая система в экспедиторской деятельности! | БухГлавЮл | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 18.10.2010 20:02 |
НДС с арендной платы | Lana29 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 02.06.2010 16:23 |
Можно ли принять к вычету НДС, если нет реализации. | vesina | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 29.03.2010 08:32 |