Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??

[Melis]

Сообщение от Maria Demasheva

1. Вы проводите накладную, она подтверждает ваши расходы и переход права собственности. Сч.ф это только налоговый документ, который подтверждает ваше право на вычет НДС. Поэтому фактуру вы проводите, но вычет по ней не принимаете по любой причине - некорректно заполнена, счетная ошибка итд. Проводки:
44 60
19 60
91 19 вместо 68 19

2. Часть суммы потерять опять же только по сч.ф, т.е вы просто ошиблись когда вычет НДС делали, вместо 100р зачли 25р.
44 60
19 60 100р
91 19 25р потеряли вычет
68 19 75р применили вычет

Я вот не очень пойму, а какой операцией создается проводка 91 19? Как?)
68 19-при проведении счет-фактуры, а 91 19?)

Если я во втором квартале так все оформлю(решу часть НДС принять к вычету в другом квартале), в-третьем-реализации не было, то можно ее принять к вычету в 4-м квартале??? и какой операцией напишите, пожалуйста, я с такой ситуацией еще не сталкивалась