Если не возмещать НДС, то как лучше сделать??

[Лориккк]

Сообщение от Entry

Но, если вы хотите, что то не брать в зачет в текущем периоде, а потом взять позднее.
То коллега советовала как раз такой вариант.
Просто не берете в зачет и оставляете на 19сч какую-то сумму, а потом позднее включаете в книгу покупок и на 68сч.

На 91 счет списываете, если НДС вообще "лишний" и не будете его брать в зачет.

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, при таком варианте нужно просто при проведении счет-фактуры убрать галочку "отразить вычет НДС"? Тогда, если я правильно поняла эта сумма ндс повиснет на 19 счете? В будущем, если не брать эти суммы к вычетам, то можно сделать документ "списание ндс" на 91.02 (прочие расходы не принимаемые к НУ)?
Вообще, в принципе, если мы не учтем "потеряем" вычеты, есть ли какие нибудь штрафы для юр лица? ( я тут читала темку, что налоговая, наоборот, просила уточненку нулевую, только чтобы не возмещать налог, хотя с документами все было нормально. Так может они вообще закроют глаза на это?
Спасибо.