Формулы для расчета декларации по прибыли.

[Светлая]

В декларации за полугодие начисленный за 1 квартал налог ставиться в строке 220 и 230? Я правильно понимаю, подскажите, пожалуйста?

[Veselenochka]

Светлая, ну расписано ведь подробнее некуда

строка 210 полугод= стр 180 (1кв) + стр 290 (1кв)

строки 220 и 230 - соответственно так же

[Светлая]

Спасибо, Вам, большое, я вам очень благодарна.

[pilseta]

Девочки подскажите пожалуйста по авансам, у меня во втором квартале оборот фирмы переваливает за 6млн за пол года...когда начинать нужно платить авансы на прибыль? с июля месяца, или с месяца когда "перевалило"?

[Аланда]

pilseta, считайте выручку за предыдущие 4 квартала и в среднем за квартал,как написано в НК

3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения, автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.

[Кэти]

Какая все таки полезнейшая тема! Каждый раз захожу и мысленно благодарю. Спасибо за создание темы Veselenochka! Спасибо всем девочкам за полезную инфу!
Уже сколько отчетов за это время спокойно по формулам сделала!

[Инь]

Здравствуйте, мне складывание строк кажется не совсем правильным в моем случае, т.к. подозреваю что программу ВРЁТ и заполняет мне диклорации не правильно!!! так вот в прошлом квартале она посчитала налог на прибыль в фед. бюджет - 1273, а субъектов 11456, заплатили и забыли!! в этом квартале, вапще ШОК ФБ-40194, а събектов 361749!!!! жесть!!!! мне бы понять другим путем:
т.е прибыль организации получается из суммы книги продаж вычесть сумму на которую закупили проданный товар!!!? верно?
а дальше прибыль *2/100= сумма налога в ФБ
прибыль*18/100- сумма налога в субъекты РФ...
верно?

[MarinaAnna]

Сообщение от Инь

т.е прибыль организации получается из суммы книги продаж вычесть сумму на которую закупили проданный товар!!!? верно?

Нет не верно. Выручка минус себестоимость (а сюда входит не только покупная стоимость проданного товара, а еще и амортизация, зарплата, взносы и т.п.) минус внереализационные расходы = прибыль, умножить на 2% и на 18%, минус то что оплатили в предыдущих кварталах, получится к уплате.

[Veselenochka]

Сообщение от Инь

т.е прибыль организации получается из суммы книги продаж вычесть сумму на которую закупили проданный товар!!!? верно?
а дальше прибыль *2/100= сумма налога в ФБ
прибыль*18/100- сумма налога в субъекты РФ...
верно?

НЕТ

[Инь]

Сообщение от MarinaAnna

Нет не верно. Выручка минус себестоимость (а сюда входит не только покупная стоимость проданного товара, а еще и амортизация, зарплата, взносы и т.п.) минус внереализационные расходы = прибыль, умножить на 2% и на 18%, минус то что оплатили в предыдущих кварталах, получится к уплате.

CПАСИБОЧКИ)))))))))

[Helga17]

Добрый день! Декларацию по налогк на прибыль всегда делала по формулам на этом сайте) так всё здорово получалось. А сейчас села 9 месяцев сводить и что-то у меня не идёт... Оборотка по 68.04. и декларация по прибыли. Помогите, пожалуйста:((( Все перепроводила-не помогает...

Цыфры: 9 месяцев 2010 стр.290=73 109

1 кв 2011 стр.180=80 946
стр.210=73 109
стр.290=80946

Полугодие: стр 180=97 943
стр.210=161 892
стр.290=16 997
По полугодию был налог на прибыль к уменьшению на сумму 63 949


9 месяцев 2011: стр 180=123 293
стр 210 =114 940
стр 290=25 350
Налог к доплате = 8353

А по оборотке по Дту 68.04=55 597, разница как раз на сумму налога, уменьшенного за полугодие.... Подскажите, как быть...

[Veselenochka]

Helga17,а где у вас строки 270 или 280?

[Helga17]

Вот они: 1 квартал 2011 стр 270= 784
стр 271=7053

Полугодие 2011 стр 280=6396
стр 281=57 553

9 месяцев 2011 стр 270=835
стр 271=7518

[Helga17]

Получается как будто налог к уменьшению из полугодия, в декларации за 9 месяцев никак не отражается.... а по оборотке висит....:((((((((((

[Veselenochka]

Сообщение от Helga17

А по оборотке по Дту 68.04=55 597, разница как раз на сумму налога, уменьшенного за полугодие..

в программе вы делали проводки по уменьшению налога?
все остальное посчитано правильно

[Helga17]

у меня 1С 8.2 при закрытии месяца автоматом идут проводки по уменьшению. А когда декларацию заполняю, получается налог к уплате... в общем у меня на наначало квартала Дт 68.04. 63 950 Оборот за квартал по 68.04. Дт 16 997 Кт 25 350 Сальдо на 30.09. 55 597 Всегда декларация с обороткой шла, а тут такое... и не знаю куда залесть и что исправить...:(((((((((((((

[Veselenochka]

Helga17, проверяйте поквартально. сумма налога по декларации по строке 180 должна идти с кредитом 68,4,1
вы авансы начисляете к уплате?

[Helga17]

Просто если эту сумму налога к уменьшению за полугодие, добавить к строке 210 за 9 месяцев, то тогда декларация с обороткой идёт. Толи лыжи не едут... Толи я....:((((((((((((

[Veselenochka]

зачем ее к 210 строке добавлять?

[Helga17]

поквартально проверила, 1 кв и полугодие идут с обороткой. В 1 К68 на 7 835, в полугодии Д68 63 950..... Авансы к уплате все