БП (Бухгалтерия предприятия) При формировании отчетности по НДФЛ в составе расходов не учитываются суммы за банков

[Тимур86]

Здравствуйте!
Я индивидуальный предприниматель на ОСНО.
Использую:
Релиз платформы:
1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.408)
Релиз конфигурации:
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.30.12)

У меня такой вопрос, почему при формировании декларации НДФЛ в расходах не учитываются списания банка за обслуживание счета? Или это не считается расходом? Если считается, что нужно в программе сделать?

Делаю я это следующим образом:
1. Выгружаю с "сбербанк-онлайн" выписки по рублевым счетам
2. загружаю их в 1с, через банковские выписки.
3. Списания которые относятся к банковским списаниям провожу следующим образом - открываю списание, в поле "вид операции" указываю "прочее списание", счет учета 51, счет дебета 91.02, в строке "прочие доходы и расходы" указываю "Расходы на услуги банков". Нажимаю провести. И все. Вроде все верно делаю, или надо еще что-то делать?

В "Дт/Кт" посмотрел, во вкладке ИП Прочие расходы есть одна запись, там пуста строка "счет учета", это нормально?

[MarinaAnna]

Тимур86, Да вроде бы все правильно делаете, в расход услуги банка идут. Попробуйте посмотреть в самой платежке(выписке) по этой строчке, откройте ее, там найдите значок ДтКт (такой красно зеленый) и посмотрите проводки, также там есть кнопка КУДиР, откройте и посмотрите, нужно снять галочку и тогда увидите Расходы и в т.ч. принимаемые, там стоят суммы ? галочку потом поставьте снова, а если не стоят в т.ч. принимаемые, то галку убитите и проставьте сумму, т.е. вы тогда откорректировали вручную, тогда галку уже ставить не нужно.

[MarinaAnna]

А еще посмотрите

Сообщение от Тимур86

указываю "Расходы на услуги банков"

кроме этого еще в строчке Статья движения денежных средств заполнена, там нужно в справочнике если такой статьи нет , создать самому, например "Услуги банка" написать. Из-за того, что не заполнена эта строка, может не попадать в книгу суммы и в оборотке может не отражаться.

[Тимур86]

Сообщение от MarinaAnna

Тимур86, Да вроде бы все правильно делаете, в расход услуги банка идут. Попробуйте посмотреть в самой платежке(выписке) по этой строчке, откройте ее, там найдите значок ДтКт (такой красно зеленый) и посмотрите проводки, также там есть кнопка КУДиР, откройте и посмотрите, нужно снять галочку и тогда увидите Расходы и в т.ч. принимаемые, там стоят суммы ? галочку потом поставьте снова, а если не стоят в т.ч. принимаемые, то галку убитите и проставьте сумму, т.е. вы тогда откорректировали вручную, тогда галку уже ставить не нужно.

У меня нет там кнопки КУДиР, там только "Бухгалтерский и налоговый учет" и "ИП Прочие расходы"

[Тимур86]

Сообщение от MarinaAnna

А еще посмотрите

кроме этого еще в строчке Статья движения денежных средств заполнена, там нужно в справочнике если такой статьи нет , создать самому, например "Услуги банка" написать. Из-за того, что не заполнена эта строка, может не попадать в книгу суммы и в оборотке может не отражаться.

Строка "Статья движения денежных средств" у меня заполнена, я создал статью сам, назвал "банковские движения" и вид движения выбрал "Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов".

[MarinaAnna]

Сообщение от Тимур86

назвал "банковские движения"

Статью движения создали, вид движения нужно выбрать "Прочие платежи по текущим операциям", а вы выбрали Оплата товарв ....., вы же не товар ... оплачиваете .

[Тимур86]

Сообщение от MarinaAnna

Статью движения создали, вид движения нужно выбрать "Прочие платежи по текущим операциям", а вы выбрали Оплата товарв ....., вы же не товар ... оплачиваете .

Сменил вид движения на "Прочие платежи по текущим операциям", но ситуация не изменилась, может нужно вручную создать документ "запись книги учета доходов и расходов (ИП)" ? Только я не могу понять что там и как заполнить...

[MarinaAnna]

Тимур86,

Сообщение от Тимур86

У меня нет там кнопки КУДиР

По всей видимости ее нет, по той причине, что в учетной политике у вас выбрана система налогообложения ОСНО.
А в оборотке на 91 счете эти суммы появились после проведения с новыми данными ?

[Тимур86]

Верно, у нас выбрана система налогообложения ОСНО, так как у нас ОСНО.
В оборотке 91 счета суммы появились. и вроде бы уже все учитывается.
Спасибо вам огромное.

[Тимур86]

Еще небольшой вопросик, А какую статью затрат указывать правильно при создании услуги?

[MarinaAnna]

Тимур86, Вопрос не понятен. Вы кому-то оказываете услугу и при этом составляете акт выполненных услуг ? в каком документе вы пытаетесь указать статью затрат ? при создании номенклатуры в справочнике ? или в документе Акт выполненных услуг ?

[Тимур86]

Сообщение от MarinaAnna

Тимур86, Вопрос не понятен. Вы кому-то оказываете услугу и при этом составляете акт выполненных услуг ? в каком документе вы пытаетесь указать статью затрат ? при создании номенклатуры в справочнике ? или в документе Акт выполненных услуг ?

верно, мы оказываем услуги по установке программного обеспечения, ремонта компьютеров и составляю акт выполненных услуг. Статью пытаюсь указать при создании номенклатуры в справочнике.

[MarinaAnna]

Сообщение от Тимур86

Статью пытаюсь указать при создании номенклатуры в справочнике.

Да ничего там не указывайте, если там по умолчанию в этой строке что-нибудь стоит, так и оставьте, на ваш учет это не влияет, потому что у вас эта номенклатура не затратная, не вы приняли услугу, а вы ее оказали, а вот при приходных документах, затратные статьи указываются.

[Тимур86]

Большое спасибо за помощь. У меня возник еще вопрос. мы закупили тонер для заправки картриджей, как правильно списать этот товар?

[MarinaAnna]

Сообщение от Тимур86

У меня возник еще вопрос. мы закупили тонер для заправки картриджей, как правильно списать этот товар?

Сначала оприходуйте на 10 счет материалы, потом Требование-накладная, эти материалы списываете на затраты, если вы услуги оказываете, то на затраты на 20 или на 26 счет, а если торговля то на 44 счет. В конце месяца закрытием месяца эти счета обнуляются.
А вот как оприходовать, это зависит от того, какие документы у вас есть на покупку этих картриджей, и как оплачивали, по безналу или за нал. Если по безналу, то вам фирма продавец должна была выдать накладную, с/ф, если они НДСники, тогда приходуете накладную в Поступление товаров и услуг, если за нал и без накладной, а просто товарный чек и кассовый чек, то через Авансовый отчет. Счет учета также ставите 10 Материалы.

[Тимур86]

Оприходовал на 10 счете материалы, далее в требование-накладной списал на 26 счет, так же указал подразделение - основное подразделение и статью затрат - материальные расходы. Январь, февраль, март закрыты. Вопрос: почему в декларации 3-НДФЛ списанные затраты не учитываются? Это нормально?

[MarinaAnna]

Тимур86, Не знаю, может быть где-нибудь нужно указать, что это принимаемые расходы ? Или может быть списать на 20 ? Если вы для собственных нужд картриджи используете и сами их заполняете, то на 26, а если вы клиентам картриджи заполняете, то я бы тонер на 20 лучше списала.

[Тимур86]

Здравствуйте!
Я индивидуальный предприниматель на ОСНО.
Использую:
Релиз платформы:
1С:Предприятие 8.3 (8.3.4.465)
Релиз конфигурации:
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.32.7)
Возник еще один вопрос.
Я приобрел товар у поставщика за наличный расчет (на свои собственные деньги). Нам предоставили кассовый чек, товарную накладную и счет-фактуру. Далее приобретенный товар был реализован покупателю за безналичный расчет. Как правильно в 1с оформить авансовый отчет так, чтобы был вычтен НДС и чтобы потраченная сумма, за нал, была учтена как расход, т.е. была учтена при уплате НДФЛ за себя. Подскажите как правильно отразить данную операцию, чтобы все было законно, без ошибок.

[MarinaAnna]

Тимур86, Я не работаю на в 8.3, но операции стандартные в общем-то, вы можете даже не использовать Авансовый отчет, просто приходуете как обычно Поступление товаров и услуг, прописываете накладную и с/ф, а потом по кассе можете провести РКО оплату поставщику, выбрав контрагента этого поставщика, так как вы ИП, то зачем авансовый отчет, вы что сами перед собой будете отчитываться ? Если денег в кассе нет, то сначала ПКО, приходуете от себя самого, пишите взнос предпринимателя, потом РКО оплата поставщику. Только при ПКО взнос предпринимателя убираете эту операцию из налогооблагаемой базы, т.е. чтобы это не было доходом для налогообложения.

[Тимур86]

Дело в том, что у нас нет кассы, это не имеет значения? Можно подробнее о том как при ПКО взнос предпринимателя убирать эту операцию из налогооблагаемой базы?