Экспорт в Беларусию - первый раз

[АллаЛВ]

Задаю Вопрос на который уже наверное был ответ, но прошу расписать еще раз.
Ситуация: Был заключен контракт в феврале 2015 года с отсрочкой платежа на поставку сырья (сырье произведено в России и закуплено нами и перепродано в РБ), первая отгрузка произошла в конце февраля, вторая в начале марта и третья середине марта. Полная оплата в 20 марта 2015 года. Оплата производилась в российских рублях.
От них у меня есть 1) подписанный контракт, 2)ТОРГ-12 с с-ф с 0% ставкой.
Теперь вопрос:
1)Какие документы мне нужно еще собрать для подтверждения 0% ставки (сырье было отгруженно самовывозом)?
2)Я подаю декларацию НДС за 1 квартал 2015 года где включен 18% налог на закупленное сырье?
3)Во 2 квартале 2015 года в налоговой декларации я возмещаю 18%. Правильно?

[Entry]

АллаЛВ, вы ведете раздельный учет НДС по операциям, которые относятся к отгрузкам с НДС 18% и к отгрузкам с НДС 0%.
Если купили что-то ранее и не знали, что отгрузка будет на экспорт, следовательно, НДС взяли в зачет. То, в периоде, когда прошла отгрузка на экспорт, этот НДС надо восстановить и в зачет он пойдет только в периоде, когда вы подтвердите документально ставку НДС 0%.

[АллаЛВ]

Значит НДС по закупленному сырью я в 1 квартале не учитываю? Т.е эти с-ф в журнал счет фактур не попадают, а когда соберу документы тогда и включу?

[Entry]

АллаЛВ, не попадают в книгу покупок эти сч.ф т.к у вас нет права применять по ним вычет.
Этот входящий НДС относится к реализации по ставке НДС 0% и вычет может быть применен только при подтверждении этой ставки т.е в периоде, когда собраны и предоставлены все документы.

[АллаЛВ]

Ладно значит не учитываю, и собираю оставшиеся документы. Подтверждаю 0 ставку и получаю от налоговой добро. И далее регистрирую с-ф закупочные с 18% и продажные с 0 ставкой и применяю вычет. Вроде так. Это все у меня будет уже во 2 квартале.?

[Entry]

АллаЛВ, это будет, когда вы соберете все подтверждающие документы по своей отгрузке по ставке НДС 0%.
Если соберете во 2м кв, то значит в этом периоде.

[АллаЛВ]

Понятно, сосредоточимся на сборе документов, подскажите кроме контракта, торг-12 с отметкой и мне высылают на днях Заявление по НДС (оплаченное той стороной РБ), что еще нужно в налоговую предоставить?

[Entry]

АллаЛВ, предоставляют:
- договор (контракт);
- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов;
- транспортные (товаросопроводительные) документы;
- иные документы.

Зависит от ИФНС, региона, инспектора, но как правило потом еще запрашивают расширенный список документов, как по обычному экспорту, а не ТС.
Сдайте первый раз минимум и посмотрите, что у вас попросят.
Также некоторые инспекции просят заполняю данные в программе ПИК НДС.
Нормативных требований так делать нет, поэтому также на ваше усмотрение - заполнять или нет.