Командировка

[Innoch]

Очень нужна ваша помощь!

Работник в ноябре получил по расходному кассовому ордеру 53000 рублей. Из них 52000 – командировочные, 1000 – общехозяйственные расходы.

Работник предоставил по окончанию командировки следующие документы:

1) Счет (проживание, бронирование) – 1275 рублей
2) С/фактура (бронь, номер) – 1562-50 рублей
3) Авиа-билет – 27000 рублей
4) Ж/д билет – 1625-40 рублей
5) Ж/д билет – 1598-60 рублей

Итого: на общую сумму документы 33061-50 рублей.

Сам работник считает, что остальную сумму, какую он должен (а это 53000-33061,50=19938,50 рублей) можно провести как командировочные расходы из расчета 100 рублей в сутки. Прав ли он? И если да, то как именно я должна провести проводки данной суммы?

Если работник не прав, то какие еще есть варианты провести эти деньги? Только если он предоставит еще чеки? Или тут нет вариантов, кроме как возврат от работника 19938,50 рублей?


И еще вопрос сразу же: в программе 1-С 7.7 я знаю как проводить авансовые отчеты с подотчетными лицами по билетам. А вот в 1-С 8.0 я зашла в авансовые отчеты, открыла новый, но там невозможно вбить вручную билет, его номер и прочее. Если ввожу вручную – пишет «данные введены не корректно» и удаляет запись. Что я делаю не так?

[Innoch]

Никто не подскажет? :(

[Natochka]

Сотрудник имеет право на компенсацию расходов по командировке, если ему выдано командировочное удостоверение, где в последствии - отмечено: куда едет, отметки о выбытии/прибытии от фирмы-работодателя и фирмы-партнера. В противном случае, вы не сможете доказать, что сотрудник ездил в командировку в служебных целях, и отнести к расходам даже билеты. При наличии командировочного удостоверения – да сможете ему компенсировать суточные расходы в размере, установленном законодательством, 100р. за сутки, с даты посадки в поезд (самолет) до даты прибытия в свой город.

[Innoch]

Natochka, да, есть и командировочное! Все есть!

Скажите пожалуйста, а как именно провести командировочные 100 рублей в сутки? Какие будут проводки?

[Natochka]

Д44.2, 26.2 К71.1 - на сумму командировочных расходов (по операциям), относятся на счет 44-2"Расходы по продажам", если торговая организация, 26-2 "Общехозяйственные расходы", если производственное предприятие

[Nadia]

Сообщение от Innoch

Natochka, да, есть и командировочное! Все есть!

Скажите пожалуйста, а как именно провести командировочные 100 рублей в сутки? Какие будут проводки?

Суточные также отражаются в авансовом отчете проводкой Д20(25,26,44) к 71/1. Только я не поняла сумма 19938,50 необходимо списать как суточные???
Неизрасходованную сумму командировочных расходов работник должен вернуть в течение 3 дней с момента возвращения из командировки.

[Innoch]

Да, Надя, всю эту сумму нужно списать как суточные, чтобы работник ничего не возвращал. Из расчета - 100 рублей в сутки.

Спасибо за помощь!

Только единственное, я писала уже об этом, не могу в 1-С 8.0 забить в авансовом отчете билеты. Когда ввожу вручную данные, он пишет "данные введены не корректно". :(

[Владимир Томчак]

если получается, что сумма кот.надо списать превышает все суточные, то с разницы придется заплатить НДФЛ и ЕСН.
Пример применительно к вашему случаю: допустим надо списать лишние 19000 на суточные, а сотрудник был в командировке всего 10 дней. в этом случае ему положены 10*100=1000р. суточных. начисляются
Д 20,26,44 / К 73. Остаются 18000 не списанными. В этом случае вы можете в каком-нить локальном акте написать, что суточные у вас не 100р., а скажем 1900. Тогда ваша сумма спишится, но с другой стороны с разницы в 18000 нужно будет заплатить НДФЛ и ЕСН.

[Nadia]

Сообщение от Innoch

Да, Надя, всю эту сумму нужно списать как суточные, чтобы работник ничего не возвращал. Из расчета - 100 рублей в сутки.

Спасибо за помощь!

Только единственное, я писала уже об этом, не могу в 1-С 8.0 забить в авансовом отчете билеты. Когда ввожу вручную данные, он пишет "данные введены не корректно". :(

Если списывать 100 рублей в сутки, то получиться 190 дней, это 6 месяцев пребывания в командировке. У вас билеты как датируются?
И еще один момент, если коллективным договором предусмотрена выплата суточных в размере 100 рублей, то отдельному работнику Вы не можете установить в размере, например, 1000 рублей.
Ограничения по сроку командировки - срок командировки работников определяется руководителями объединений, предприятий, учреждений, организаций, однако он не может превышать 40 дней, не считая времени нахождения в пути.