Запуталась в расчете налога на прибыль за 2008 год!

[Дарья С.]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, расчет налога на прибыль! Организация создана в марте 2008 г., занимается оптовой торговлей для кабельных телевизионных сетей и сетей передачи данных.

За 2 квартал 2008 г. получен убыток в сумме 13 017,98 р.
В 3 квартале 2008 г. прибыль составила 45 259 р., эта сумма уменьшена на сумму убытка полученного во 2 квартале 2008 г. - 13 017,98 р., итого прибыль за 3 квартал равна 32 241,02 р.
Начислен условный расход по налогу на прибыль 24%: Дт-99.02.1 Кт-68.04.1 в сумме 7738 р. Оплачен в 4 квартале в полном объеме.
В 4 квартале 2008 г. прибыль составила 98 030,89 р., итого за 2008 г. нарастающим итогом 130 271,91 р.

А дальше у меня вопрос: какую сумму налога необходимо заплатить по итогам года?
У меня расчет такой: из 130 271,91 вычесть налог уплаченный за 3 квартал – 7738 = 122 533,91, и от этой суммы заплатить 24% (122 533,91*24%=29 408 р.). Или я не правильно рассчитываю?
Подскажите, пожалуйста!

[Дарья С.]

Очень жду ответов! Помогите!

[Julia2008]

130272х24%=31265-7738=23527

[Дарья С.]

Спасибо за ответ.
Хотелось бы еще уточнить, а в декларации по какой строке отразить налог уплаченный за 3 квартал 2008 г. -7738 р.?

[Julia2008]

продолжение лист 02 Строка 210 - общая сумма , а в 220, 230 по бюджетам

[evgesha1987]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, какая сумма отражается в строке 020 приложения №2 к листу 02? Очень надо...

[Djull]

сумма прямых расходов, а перечень этих прям расходов вы устанавливаете сами, прописав этот перечень в учеин политике.