Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
15.07.2009, 17:21 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.07.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Исправляем косяки прошлых лет!
в 2006 г. Была создана накладная на продажу 80 штук товара.. при отгрузке товара было преданно 66 штук, о чём была сделана пометка на накладной и проведена эта накладная была благополучно на всю сумму которая была в ней указана без вычета недогруженного товара.
Покупатель накладную провел за минусом недогруженного товара и в апреле 2009 года прислал письмо "о возврате излишне перечисленной суммы" Вот и нет у меня мыслей как отразить это в бухгалтерском учете на сегодняшний 15ый день июля месяца 2009го года. ??Как. |
15.07.2009, 17:31 | #2 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.07.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Ответ: Исправляем косяки прошлых лет!
предположу, что можно оформить как поступление от поставщика
Д 41 К-т 60 Д 19 К-т 60 и следом заплатить ему денег которые он требует в письме Д 60 К-т 51 , но какими документами это оформить ?? думается накладную здесь не получить! Если составить Акт! только о чём? |
15.07.2009, 17:57 | #3 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Ответ: Исправляем косяки прошлых лет!
судя по тому что ваш покупатель оприходовал товар по факту вернуть документально он вам ничего не сможет, поэтому исправлять вам нужно у себя.
на какую сумму разница? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.07.2009, 22:03 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 20.04.2009
Сообщений: 270
Спасибо: 0
|
Ответ: Исправляем косяки прошлых лет!
ToNik, я думаю проводки красным в части фактически неотгруженного товара
|
28.07.2009, 11:21 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 15.07.2009
Адрес: Москва
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Ответ: Исправляем косяки прошлых лет!
значит, глав. бух. наставил меня на путь истины и я написал бухгалтерскую справку о том, что обнаружил косяк и о том, что этот косяк исправил. А исправил я его так как посоветовал Putnik1981:
Д 91.2 К 41.1 - вернул товар на склад (основание: моя бух. справка) Д 62.1 К 91.1 - вернул выручку Д 91.2 К 68.2 - собрался вернуть НДС Д 62.2 К 62.1 - перекинул выручку в авансы полученные Как Вам такое? |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Ошибки прошлых лет | Lelyama | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 17.06.2009 17:34 |
Убытки прошлых лет | Ксюша Бух | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 16.04.2009 00:57 |
НДС и реализация прошлых лет | Николай Зубов | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 16.12.2008 23:35 |
Убытки прошлых лет | S-Svetlana | Делимся опытом | 2 | 26.07.2008 13:08 |
Туризм (исправляем ошибки) | Selena | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 9 | 04.12.2006 20:35 |