Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.12.2006, 09:12 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Разобраться по налогам и НДС
Данная тема я думаю будет многим полезна, в особенности начинающим предпринимателям, которые не могут использовать услуги профессиональных бухгалтеров (дорого), а сами будь техник, учитель и т.д. начавший собственный бизнес. 100 раз читали закон о налогах и ничего не поняли.
Рассмотрим ООО с УСНО 6% доходы За месяц было оказано услуг на 1000 рублей. Было продано товара на 1000 рублей. Итак ситуация такая. По услугам доход 1000 рублей НДС 0 Как исчислить налог? В зарплату ничего не отчислялось ПФ -? ФСС -? ЕД - ? (6 % от остатка уплаты по фондам?) Еще какие либо обязательные отчисления-? Как расчитать НДС и что за него платить? Покупка 800 рублей с НДС 18% (включены) Продажа 1000 рублей НДС - 0% Что делать с НДС? Как его отразить и платить ли за него как налог? |
24.12.2006, 12:43 | #2 | |||
Модератор форума
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
Цитата:
Цитата:
|
|||
25.12.2006, 16:20 | #3 | |
статус: начинающий бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
__________________
Знаний лишних не бывает) |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.12.2006, 16:30 | #4 |
Модератор форума
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
нет, но начисляются еще 14% ПФР и 0,2 % НС (взносы от несчастных случаев устанавливаются в соотвествии с вашим видом деятельности) на ФОТ, удерживается НДФЛ.
Но при этом налог по УСНО можно уменьшить до 50% на сумму уплаченных ПФР |
25.12.2006, 16:53 | #5 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
Опять же тот пример: но внесем изменения 500 рублей отчислено в зарплату. В пенсионный сколько? И с какой суммы 2000 или 500? В ФСС - ? И скакой суммы? И УСНО сколько останется? Вообще попробывать рассчитать..... Со второго месяца уже я думаю самостоятельно смогу. Последний раз редактировалось MAGNATE; 25.12.2006 в 17:01. |
|
25.12.2006, 19:38 | #6 | |
статус: бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
ФСС НС с суммы 500 (0,2 % ) УСНО 6% от 2000, но если вы заплатили в ПФ, то из суммы налога УСНО вычитаем сумму уплаченных в ПФ, причем чтобы сумма вычета не превысила 50% от УСНО
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам |
|
25.12.2006, 19:44 | #7 |
статус: бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Доход 2000, УСН 6% = 120руб
з/пл 500: ФСС НС 0,2% = 1руб ПФ (10% и 4%) = 70 руб Если уплачен ПФ, то к оплате УСН (120-60=60руб)
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам |
25.12.2006, 21:06 | #8 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
500-70-1= в зарплату 429 Подоходный налог платим? И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать? |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.12.2006, 21:59 | #9 |
статус: бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
500-70-1= в зарплату 429
неа! на руки 500 минус НДФЛ 13%, который вы удерживаете (с учетом вычетов) и платите Подоходный налог платим? угу! И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать? уж точно не с работника! это ваши расходы, вернее предприятия
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам |
25.12.2006, 22:20 | #11 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
Реальная работа фирмы Расписываем все. 2000 прибыль 500 зарплата Кому сколько и куда платить? А то опять получается книга которую не понял. Фирма УСНО доходы 6% форма собственности ООО 1% банк берет за начисление зарплаты (как я понял с ведомости, а именно то что на руки уже выдается сотруднику) |
|
25.12.2006, 22:42 | #12 |
статус: бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Поехали!
Начислили зарплату 500 руб, удержали с нее подоходный 13% 65 руб(оплатили его в бюджет) и выдали на руки 435 руб С суммы 500 руб начисляете и уплачиваете 0,2% ФСС НС и 14% в ПФ (это не удерживается с работника!!!) С суммы дохода 2000 начисляете налог 6% = 120 руб.Вы вправе уменьшить его на сумму уплаченных взносов в ПФ (но не более чем на 50%). Поэтому налог УСН к оплате не 120 руб, а 60 руб!!!
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам |
25.12.2006, 22:43 | #13 | |
статус: бухгалтер
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам |
|
25.12.2006, 23:09 | #14 | |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
|
Re: Разобраться по налогам и НДС
Цитата:
Большое спасибо. Выручили. А то и первый квартал отчитываюсь и одновременно год. А в этом дуб дубом. |
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
помогите разобраться | LYDMILA | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 22.12.2006 12:39 |
Помогите пожалуйста разобраться в вопросе по налогообложению | lisa_ti | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 04.12.2006 15:25 |