Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 24.12.2006, 09:12   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Разобраться по налогам и НДС

Данная тема я думаю будет многим полезна, в особенности начинающим предпринимателям, которые не могут использовать услуги профессиональных бухгалтеров (дорого), а сами будь техник, учитель и т.д. начавший собственный бизнес. 100 раз читали закон о налогах и ничего не поняли.
Рассмотрим ООО с УСНО 6% доходы

За месяц было оказано услуг на 1000 рублей.
Было продано товара на 1000 рублей.

Итак ситуация такая.

По услугам доход 1000 рублей НДС 0
Как исчислить налог? В зарплату ничего не отчислялось
ПФ -?
ФСС -?
ЕД - ? (6 % от остатка уплаты по фондам?)
Еще какие либо обязательные отчисления-?

Как расчитать НДС и что за него платить?

Покупка 800 рублей с НДС 18% (включены)
Продажа 1000 рублей НДС - 0%
Что делать с НДС? Как его отразить и платить ли за него как налог?
MAGNATE вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2006, 12:43   #2
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от MAGNATE
Рассмотрим ООО с УСНО 6% доходы

За месяц было оказано услуг на 1000 рублей.
Было продано товара на 1000 рублей.
Итого выручка 2 000 рублей?

Цитата:
Сообщение от MAGNATE
По услугам доход 1000 рублей НДС 0
Как исчислить налог? В зарплату ничего не отчислялось
ПФ -?
ФСС -?
ЕД - ? (6 % от остатка уплаты по фондам?)
Еще какие либо обязательные отчисления-?
Если не начислялась з/плата, то единый налог при УСНО 6% платиться от выручки.

Цитата:
Сообщение от MAGNATE
Как расчитать НДС и что за него платить?

Покупка 800 рублей с НДС 18% (включены)
Продажа 1000 рублей НДС - 0%
Что делать с НДС? Как его отразить и платить ли за него как налог?
Лица перешедшие на УСНО освобождены от уплаты НДС, поэтому 800 включая НДС учитывается в стоимости товаров.
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 16:20   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 01.12.2006
Адрес: Москва
Сообщений: 24
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Benazir с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от Катрин
Итого выручка 2 000 рублей?
Если не начислялась з/плата, то единый налог при УСНО 6% платиться от выручки.
Я запуталась: а если начислялась? То 6% считается как-то по-другому?
__________________
Знаний лишних не бывает)
Benazir вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.12.2006, 16:30   #4
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

нет, но начисляются еще 14% ПФР и 0,2 % НС (взносы от несчастных случаев устанавливаются в соотвествии с вашим видом деятельности) на ФОТ, удерживается НДФЛ.

Но при этом налог по УСНО можно уменьшить до 50% на сумму уплаченных ПФР
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 16:53   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от Катрин
нет, но начисляются еще 14% ПФР и 0,2 % НС (взносы от несчастных случаев устанавливаются в соотвествии с вашим видом деятельности) на ФОТ, удерживается НДФЛ.

Но при этом налог по УСНО можно уменьшить до 50% на сумму уплаченных ПФР
Еще раз попроще
Опять же тот пример: но внесем изменения 500 рублей отчислено в зарплату.

В пенсионный сколько? И с какой суммы 2000 или 500?
В ФСС - ? И скакой суммы?
И УСНО сколько останется?

Вообще попробывать рассчитать.....
Со второго месяца уже я думаю самостоятельно смогу.

Последний раз редактировалось MAGNATE; 25.12.2006 в 17:01.
MAGNATE вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 19:38   #6
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от MAGNATE
500 рублей отчислено в зарплату.

В пенсионный сколько? И с какой суммы 2000 или 500?
В ФСС - ? И скакой суммы?
И УСНО сколько останется?

Вообще попробывать рассчитать.....
Со второго месяца уже я думаю самостоятельно смогу.
с 500 платится в ПФ 10% и 4% или только 10% в зависимости от возраста, зарплату лучше взять 1100 хотя бы
ФСС НС с суммы 500 (0,2 % )
УСНО 6% от 2000, но если вы заплатили в ПФ, то из суммы налога УСНО вычитаем сумму уплаченных в ПФ, причем чтобы сумма вычета не превысила 50% от УСНО
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 19:44   #7
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Доход 2000, УСН 6% = 120руб
з/пл 500: ФСС НС 0,2% = 1руб
ПФ (10% и 4%) = 70 руб
Если уплачен ПФ, то к оплате УСН (120-60=60руб)
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 21:06   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от Юлия1970
Доход 2000, УСН 6% = 120руб
з/пл 500: ФСС НС 0,2% = 1руб
ПФ (10% и 4%) = 70 руб
Если уплачен ПФ, то к оплате УСН (120-60=60руб)
И наверно последний вопрос.
500-70-1= в зарплату 429
Подоходный налог платим?
И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать?
MAGNATE вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.12.2006, 21:59   #9
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

500-70-1= в зарплату 429
неа! на руки 500 минус НДФЛ 13%, который вы удерживаете (с учетом вычетов) и платите
Подоходный налог платим?
угу!
И если банк берет процент с оформления зарплаты 1% то этот 1% с чего снимать?
уж точно не с работника! это ваши расходы, вернее предприятия
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 22:01   #10
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

А 70 руб (ПФ), (вернее, 60, говорили почему), вы уже минусовали из налога УСН!!!
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 22:20   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от Юлия1970
А 70 руб (ПФ), (вернее, 60, говорили почему), вы уже минусовали из налога УСН!!!
Начнем заново
Реальная работа фирмы

Расписываем все.

2000 прибыль
500 зарплата
Кому сколько и куда платить?
А то опять получается книга которую не понял.

Фирма УСНО доходы 6% форма собственности ООО

1% банк берет за начисление зарплаты (как я понял с ведомости, а именно то что на руки уже выдается сотруднику)
MAGNATE вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 22:42   #12
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Поехали!
Начислили зарплату 500 руб, удержали с нее подоходный 13% 65 руб(оплатили его в бюджет) и выдали на руки 435 руб
С суммы 500 руб начисляете и уплачиваете 0,2% ФСС НС и 14% в ПФ (это не удерживается с работника!!!)
С суммы дохода 2000 начисляете налог 6% = 120 руб.Вы вправе уменьшить его на сумму уплаченных взносов в ПФ (но не более чем на 50%).
Поэтому налог УСН к оплате не 120 руб, а 60 руб!!!
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 22:43   #13
статус: бухгалтер
 
Аватар для Юлия1970
 
Регистрация: 23.11.2006
Адрес: Самара
Сообщений: 77
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Юлия1970 с помощью ICQ
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от MAGNATE
1% банк берет за начисление зарплаты (как я понял с ведомости, а именно то что на руки уже выдается сотруднику)
Вот это, честно говоря, не очень поняла, но у вас расходы не влияют на налогообложение.
__________________
Автозапчасти/автосервис по иномаркам
Юлия1970 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.12.2006, 23:09   #14
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.12.2006
Сообщений: 5
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разобраться по налогам и НДС

Цитата:
Сообщение от Юлия1970
Вот это, честно говоря, не очень поняла, но у вас расходы не влияют на налогообложение.
Да один процент банк снимет со счета за ведомость. Это понятно.

Большое спасибо. Выручили. А то и первый квартал отчитываюсь и одновременно год. А в этом дуб дубом.
MAGNATE вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
помогите разобраться LYDMILA Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 7 22.12.2006 12:39
Помогите пожалуйста разобраться в вопросе по налогообложению lisa_ti Общая система налогообложения (ОСНО) 7 04.12.2006 15:25


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot