Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
Доброго времени суток!
У меня есть своё ИП, занимаюсь размещением рекламы на тв, перекупая услугу. Работаю без НДС. Вопрос: нужна ли мне счет-фактура от моего поставщика услуг и должен ли я предоставлять с/ф своему клиенту, если он работает с ндс и является конечным получателем услуги. Если должен, то какова особенность заполнения с/ф на услуги? Работал только со с/ф по товару. Подскажите пожалуйста, поделитесь опытом! Огромное спасибо за внимание! |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
нужна только для того, чтобы НДС от поставщика принять в расходы, если Вы на УСН 15% я так поняла
не должен, но если Ваш клиент просит его, Вы можете его выставить, но тогда Вам придется уплатить в бюджет тот НДС, который Вы выставите своему клиенту, а Ваш клиент к сожалению к возмещению НДС предъявить не сможет. никакой особенности, вместо товара пишите наименование своей услуги, а дальше как у всех. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]() Цитата:
Будьте добры, поясните: т.е. в с\ф будет подтверждением моих расходов (суммы, которую я уплатил поставщику за услугу ) и на неё уменьшиться налогооблагаемая база. как понять "НДС от поставщика принять в расходы" ? это то, что я написал выше? Последний раз редактировалось Larky; 29.10.2011 в 18:05. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
DESKRIS13,
сч/ф будет подтверждением не всех расходов, а только НДС, т.к в НК РФ в статье 346.16 поименован п.8 " суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса;" вот согласно этому пункту Вы и сможете уменьшить расходы на сумму НДС, но и конечно же на сумму самих расходов, например, материальных затрат. А вообще загляните в НК РФ в ст.346.16 и 346.17, это должно быть для Вас первостепенно, т.к. работая на УСН и не знать хотя бы этого недопустимо с моей точки зрения. |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо, скачал НК, сейчас читаю.
Подскажите пожалуйста,правильно ли я понимаю представление по работе с НДС. Например, рассмотрим меня и моего клиента: если я работаю без НДС и продаю клиенту (работает с НДС) услугу , допустим за 1000 руб., то он сможет отнести всю эту сумму к расходам. Если же я работал бы с НДС и продал ему услугу за 1000 с учетом НДС, тогда он относит к расходам 847,46 за услугу и 152,54 за уплату НДС. Если мой клиент перепродаст услугу (которую купил без НДС) за 2000, то ему необходимо будет уплатить с этих 2тыс. НДС в размере 305,08 (относит к расходам 1305,08 руб). Если же я работал с НДС, то он уплатил бы с 2тыс. 152,54, т.к. я уже заплатил НДС с 1000 руб.(относит к расходам 1152,54 руб.) Ему соответственно выгоднее работать со мной, если я уже уплачиваю НДС. Главный вопрос - если клиент покупает услугу для себя у меня , ему надо будет уплатить НДС с 1000 руб? Правильно ли я понимаю, т.к. я работаю без НДС, то мне все равно , покупаю я что-то с НДС или беЗ? |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
скажу так, даже если Вы будете работать с НДС, то ВЫ будете платить в бюджет НДС со своей реализации, а покупатель купив у Вас услугу, сможет всего лишь учесть всю сумму в расходах, на вычет он не сможет претендовать, точнее ему его не дадут, придется судится, т.к. УСНщики, т.е. ВЫ в данном случае являются не плательщиками НДС, поэтому гос-во решило, что и покупатель заявить вычет не вправе.
Цитата:
правильно. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
![]()
DESKRIS13, я рада за Вас
![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 14.07.2011
Адрес: Мадагаскар
Сообщений: 1,946
Спасибо: 19
|
![]()
и у меня вопросик ОСНО, если выписала авансовую счет-фактуру на основании прихода денежных средств на расчетный счет, то при отгрузке я выписываю тока ттн? а как быть с ГТД?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 03.12.2010
Адрес: Тольятти
Сообщений: 546
Спасибо: 0
|
![]()
Инь, при получении аванса вы выписываете счет-фактуру на аванс, а при отгрузке выписываете ТТН+счет фактуру (на реализацию, обычную). В момент отгрузки делаете запись в Книгу ПОКУПОК на основании сч-ф на АВ (она же была до этого в Кн Продаж), таким образом закрылся авансовый сч-фактура, к уплате в бюджет только НДС с реализации остается.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 15.01.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте! У меня такой вопрос на каком этапе договорных отношений мы должны выставить счет - фактуру за выполненные работы. Моему начальнику сказали, что нельзя выписывать с/ф пока полностью не заплатят, за работу. На сколько я знаю с/ф выписывается в течении 5 дней после оказания услуг, или выполненных работ. Помогите пожалуйста. Я уже вообще ничего не пойму.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 17.08.2011
Сообщений: 118
Спасибо: 0
|
![]()
В с/ф указывается номер платежного поружения, поэтому, если вам оплатили часть услуг(одно п/п) - это одна с/ф, на остаток оплаты (другое п/п) - другая с/ф. Если у вас есть номер п/п - можете делать с/ф
У меня ИП на УСН, я предоставляю с/ф ток по требованию, пока не было вопросов |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|