Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Начисление заработной платы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 29.01.2014, 02:51   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.01.2014
Адрес: Сахалин
Сообщений: 8
Спасибо: 0
Вопрос Что у меня не так в начислении зарплаты

Добрый день!
Подскажите, в чем моя ошибка, уже два дня голову "ломаю"
начислена з/п Д20 К70 (можно сразу Д91 К70?)
удерж под/налог Д70 К 68
выплачена з/п Д 70 К 50
сумма налога оплачена уже в 2014, а удержание было в декабре 2013.
перечислили сумму налога Д68 К51
Получается, что у меня на 70 сч остается сальдо. как его закрыть? В чем моя ошибка? Пожалуйста, помогите!
Yliya15 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.01.2014, 07:40   #2
в мечтах
 
Аватар для Впервые главбух
 
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
По умолчанию Re: Как платить НДФЛ, если получаешь серую/чёрную зарплату?

Yliya15, сальдо по 70 и 68 будет висеть до января, в январе должно закрыться если выплата была в январе
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды...
Впервые главбух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.01.2014, 08:58   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.01.2014
Адрес: Сахалин
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как платить НДФЛ, если получаешь серую/чёрную зарплату?

з/плата выплачена в декабре 2013, а налог оплачен уже в январе 2014. вот и получается, что на 01.01.2014 у меня висит сальдо по сч. 70 на сумму удержанного налога. Теперь я 68 закрою, а вот сальдо 70 куда девать? Возможно я не правильно начисление сделала?
Д91 К70 начислена
Д 70 К 50 выплачена
Д70 К 68 удержан налог
вот и сальдо остается после такого начисления
Yliya15 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 29.01.2014, 11:13   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Как платить НДФЛ, если получаешь серую/чёрную зарплату?

Цитата:
Сообщение от Yliya15 Посмотреть сообщение
з/плата выплачена в декабре 2013, а налог оплачен уже в январе 2014. вот и получается, что на 01.01.2014 у меня висит сальдо по сч. 70 на сумму удержанного налога. Теперь я 68 закрою, а вот сальдо 70 куда девать? Возможно я не правильно начисление сделала?
Д91 К70 начислена
Д 70 К 50 выплачена
Д70 К 68 удержан налог
вот и сальдо остается после такого начисления
Попробуйте проводки со своими суммами расписать, например,

Д 91 К70 начислена зп 113р
Д 70 К 50 выплачена зп 98р
Д 70 К 68 удержан налог 15р
и
Д 68 К 51 оплата налога 15р

Все закрывается в результате. Может имеет смысл проверить аналитику и перепровести документы, проверив при этом бухгалтерские итоги, дату актуальности, вкл/выкл проводки итд.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.01.2014, 12:19   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 25.01.2014
Адрес: Сахалин
Сообщений: 8
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Что у меня не так в начислении зарплаты

Всё, разобралась, спасибо!!!
Yliya15 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.01.2014, 20:00   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,493
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: Что у меня не так в начислении зарплаты

Цитата:
Сообщение от Yliya15 Посмотреть сообщение
Д91 К70 начислена
Д 70 К 50 выплачена
Д70 К 68 удержан налог
Начисление делается на Дт 20, или 26 (управленческому персоналу), или 44 (в торговле), но никак не 91 счет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Компенсация за задержку зарплаты Jambo Отпуск, компенсации 7 21.03.2013 16:39
Праздничный день в начислении зарплаты marina1086 Начисление заработной платы 13 27.12.2012 09:39
Районный коэффициент при начислении зарплаты MARINA48 Зарплата и кадры 10 22.06.2011 09:33
Пропали документы о начислении зарплаты после выгрузки greendraw Программы: 1C 7.7 11 04.05.2010 21:54


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:27. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot