УСНО - Баланс

[Сч@стье]

ptihka, у нас нет исключительных прав на сайт, поэтому это расходы по 26 счету.

[ptihka]

Сч@стье, эти расходы списаны? Сч. 26 можно было закрыть в конце месяца на сч. 20 и эта сумма могла на нем "зависнуть". Что-то же у Вас есть в активе.

[Сч@стье]

в том-то и дело, фирма не рабочая, сдаем нулевые отчеты, а в этом году баланс надо сдать...Я тут покапалась, и пришла к выводу, что с 26 счета надо списать на 99 и это будет убыток. Только не знаю, может такое быть, что в активе нет ничего, а пассиве такие строки: УК 10 т.р., Непокрытый убыток (-20 т.р.), Займ 10 т.р. В итоге валюта баланса будет 0. Может такое быть?

[ptihka]

Сч@стье, сч. 26 закрывается на сч. 20, а сч. 20 в свою очередь на сч. 90, если была реализация, но на сч. 99 сразу никак. Это некорректная проводка.

[Сч@стье]

нет ни реализаций, ни доходов, ни 20 счета

[ptihka]

Сч@стье, я Вам выше написала, что сч. 26 можно закрыть на сч. 20, а уже затем сч. 20 хотя бы на сч. 91, но никак не на сч. 99. В итоге сч.91 закроется сч. 99 и в конце года проведете реформацию баланса. Результаты отразите в балансе.
И уже потом будет то, что Вы и написали

Сообщение от Сч@стье

УК 10 т.р., Непокрытый убыток (-20 т.р.), Займ 10 т.р. В итоге валюта баланса будет 0.

[MarinaAnna]

Сч@стье, А что даже на р/счете 0 ? Вы 10 тыс УК внесли и все потратили ? услуги банка же даже для открытия счета стоят не столько. Или УК только часть внесли, если только часть, то в Активе будет задолженность по УК. Вы полностью опишите по суммам что за это время сделали, если судить по тому что вы займ оформляли, то 0 ну никак не должен быть, если займ принимали, то даже в пассиве кроме УК еще задолженность по займу должна фигурировать, вы же его наверное не вернули, раз реализации не было то с чего было возвращать-то его ?

[Entry]

Ситуация, когда в балансе актив ноль, а в пассиве +10 и -10 и тоже итого ноль, может быть.
Соответственно, актив = пассиву и все хорошо.
Но, это конечно редкость и обычно перед закрытием к такой картине приходят, когда выводят все за исключением УК из Компании.
Потом УК делят между учредителями и отчетность полностью нулевая становится .
При этом отчет о финансовых результатах у вас с убытком просто будет, только расход.

[Катюха]

А у меня вопрос. Нужно ли отражать данные в балансе и отчете о прибылях за 2012 и 2011 год или это не обязательно?

[Entry]

Сообщение от Катюха

А у меня вопрос. Нужно ли отражать данные в балансе и отчете о прибылях за 2012 и 2011 год или это не обязательно?

В Балансе обязательно за 2012г т.к нам для составления Баланса за 2013г нужны входящие остатки на 01.01.13г, что = 31.12.12г.
Баланс - это входящее сальдо на начало периода +/- обороты за период = конечно сальдо на конец периода. Его и показываем в отчетности.
2011г не обязательно т.к вы в любом случае все остатки нарастающим итогом выводите на конец 2012г через инвентаризацию, если БУ в полном объеме не велся.
По Отчету о фин результатах такого требования нет.
Поэтому данные за 2012г не обязательны, а 2011г в этом отчете нет.

[Катюха]

Entry, ясно спасибо