Услуги юр. лицу на патенте.

[Тат55]

Сообщение от Анdрей

так и напишите: Шкатулка с гравировкой. Вобще судя по вашим оборотам вас за это и проверять врядли будут. В слчае чего, у вас есть расходные доки, на приобретение шкатулок. Сравня разницу видно, что это чистая услуга.

Если бы вы на витрине продавали данные шкатулки, то была бы продажа.

Не доказательно, что у вас продажа. У вас услуга: вы сходили, купили шкатулку, нанесли гравировку и взяли деньги за расход по приобретению материала и деньги за нанесение гравировки.

Вот уж не согласна с таким выводом.
Тут явная перепродажа товара...Шкатулка-то, приобреталась по заказу со стороны заказчика?

[ptihka]

Я думаю, что всё же выписывается акт, в котором как и предложил Андрей "гравировка на шкатулке" на сумму 4000р., ТОРГ-12 не нужно. Шкатулки списывать по требованию-накладной, это и будет расходом, отражаемым в КДиР.

[Копейка]

Сообщение от Тат55

Тут явная перепродажа товара...

Они выполняют работу - гравируют шкатулки. А сама шкатулка - это материал.

ГК:
Статья 703. Работы, выполняемые по договору подряда
1. Договор подряда заключается на изготовление или переработку (обработку) вещи либо на выполнение другой работы с передачей ее результата заказчику.
2. По договору подряда, заключенному на изготовление вещи, подрядчик передает права на нее заказчику.

НК РФ (Часть I). Раздел IV. Общие правила исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Глава 7. Объекты налогообложения. Статья 38. Объект налогообложения.
"4. Работой для целей налогообложения признается деятельность, результаты которой имеют материальное выражение и могут быть реализованы для удовлетворения потребностей организации и (или) физических лиц."

Выполняют работу, а выдавать должны и Акт и Накладную.

[Копейка]

На важный вопрос

Сообщение от ptihka

Вы когда заявление на применение ПСН сдавали указывали какой вид деятельности?

ответ так и не прозвучал.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Я думаю, что всё же выписывается акт, в котором как и предложил Андрей "гравировка на шкатулке" на сумму 4000р., ТОРГ-12 не нужно. Шкатулки списывать по требованию-накладной, это и будет расходом, отражаемым в КДиР.

Хм... рассматривать шкатулку как материал.. Ну , не знаю... надо думать..для меня это не актуально, поэтому просто высказываю соображение..)))

[ptihka]

Сообщение от Копейка

На важный вопрос
ответ так и не прозвучал.

Из постов и так понятно, что патент выдан на услуги.

Сообщение от Тат55

Хм... рассматривать шкатулку как материал...

Именно как материал, на котором делают гравировку.

[ЛеоЛана]

Копейка, я писала, что патент на гравировке, а подробнее - Прочие услуги производственного характера (...граверные работы по металлу, стеклу, фарфору, дереву, керамике).

Из ответов сделала вывод, что шкатулка - это материал (она из дерева), на котором я наношу гравировку. В Торг12 и Акте указываю как Шкатулка с гравировкой, так?
Т.к. на патенте ведется учет только доходов (КуД), нужно ли хранить расходные документы на материалы? Которые, как я понимаю, можно закупать и без документов.

И ещё вопрос:
Заказчик заказывает табличку на дверь (металл), делаю на том же гравёре, в документах пишу Гравировка таблички. Это правильно?

Спасибо Вам огромное за помощь. Интересны мнения знающих людей.

[ЛеоЛана]

На 2015 год к патенту (по гравировке) добавлю УСН (дох.-расх.), какой вид деятельности мне надо добавить, если хочу производить на том же гравёре изделия и продавать (пластиковые подставки, или изделия из акрила, резка материалов, вывески, режимы работ и т.д.)?
Пересмотрела виды деятельности, так и не нашла к чему это может относиться.

[ptihka]

Сообщение от ЛеоЛана

...шкатулка - это материал (она из дерева), на котором я наношу гравировку. В Торг-12 и Акте указываю, как "Шкатулка с гравировкой", так?

Да, материал.

Сообщение от ЛеоЛана

...на патенте ведется учет только доходов (КУДиР), нужно ли хранить расходные документы на материалы? Которые, как я понимаю, можно закупать и без документов.

Расходные документы нужно хранить и заполнять по ним КДиР, форма и порядок заполнения книги учета доходов утверждены Приказом Минфина России от 22.10.2012 N 135н.

Сообщение от ЛеоЛана

Заказчик заказывает табличку на дверь (металл), делаю на том же гравёре, в документах пишу Гравировка таблички. Это правильно?

Правильно, а сам металл идет опять в расходы, как материал.

Сообщение от ЛеоЛана

На 2015 год добавлю УСН (дох.-расх.), какой вид деятельности мне надо добавить, если хочу производить на том же гравёре изделия и продавать (пластиковые подставки, или изделия из акрила, резка материалов, вывески, режимы работ и т.д.)?

С 2015 года новые ОКВЭДы будут.

[ЛеоЛана]

Птичка, спасибо Вам
А когда будут? Заявления на УСН уже надо подавать, или ещё есть время?

[ptihka]

Сообщение от ЛеоЛана

Птичка, спасибо Вам
А когда будут? Заявления на УСН уже надо подавать, или ещё есть время?

Пожалуйста. Заявление на применение УСН можно сдать в ИФНС до 31.12.

[Тат55]

Сообщение от ptihka

Именно как материал, на котором делают гравировку.

Ну чтобы так утверждать, я бы сделала несколько шагов...
А пока... я вижу товар для перепродажи ИМХО

[AccountantMaster]

Сообщение от ptihka

Именно как материал, на котором делают гравировку.

В чём отличие товара от материала?
В том что товары являются чей-то готовой продукцией, т.е материалами прошедшими все циклы обработки.

Кусок древесины - материал.
Шкатулка из дерева уже товар.
Под полуфабрикаты тоже не подходят эти шкатулки, ибо без гравировки ими можно пользоваться.
Как ни крути чужая готовая продукция для нас это товар, товар для перепродажи.

[ptihka]

Сообщение от AccountantMaster

В чём отличие товара от материала?

Это смотря как договор составить и что в нем прописать.

[Копейка]

Сообщение от AccountantMaster

В чём отличие товара от материала?

Товар покупали для перепродажи. А материалы изначально покупались не для продажи, а для производство продукции (работ, услуг).

Материалы без торговой наценки, в отличие от товаров.

И счета учета у них разные.

Сообщение от AccountantMaster

Как ни крути чужая готовая продукция для нас это товар, товар для перепродажи.

В данном случае шкатулки - это материал.

[Копейка]

Сообщение от ptihka

Из постов и так понятно, что патент выдан на услуги.

Наверно, понятно. Ну, самим-то много можно чего нафантазировать.

Сообщение от ЛеоЛана

В Торг12 и Акте указываю как Шкатулка с гравировкой, так?

ЛеоЛана, почитайте про "Универсальный передаточный документ". Его можно и безНДСникам использовать. В том числе и для отражения факта передачи выполненных работ.

Вот это письмо можно почитать и Перечень операций, для оформления которых может быть использован УПД.doc тоже.

[ЛеоЛана]

Копейка, т.е. нужен договор с заказчиком, что были приобретены товары (шкатулки) от их имени, для нанесения на них гравировки с символикой заказчика.
Но это же не доказывает что сумма сверху закупочной является стоимостью работ по гравировке.
Мне кажется, что это вообще недоказуемо. Т.к. стоимость гравировки индивидуальна в каждом отдельном заказе, и оговаривается с заказчиком. Если его цена устраивает, то он покупает. Поэтому на патенте нет расходов, которые надо вести. В данном случае, скорей всего, надо указывать в документах: Гравировка на шкатулке. Видимо так...

[Тат55]

Сообщение от ЛеоЛана

Копейка, т.е. нужен договор с заказчиком, что были приобретены товары (шкатулки) от их имени, для нанесения на них гравировки с символикой заказчика.
.

Я хоть и не Копейка...)))

Но именно об этом писала, что в договоре на работы я бы включила элемент договора поручения по приобретению определенного товара для нанесения определенной гравировки..

Если такого условия не будет, то шкатулки останутся в разряде "товаров"


ИМХО

[ptihka]

Сообщение от ЛеоЛана

Копейка, т.е. нужен договор с заказчиком, что были приобретены товары (шкатулки) от их имени, для нанесения на них гравировки с символикой заказчика.
...стоимость гравировки индивидуальна в каждом отдельном заказе, и оговаривается с заказчиком....

Вот для этого и нужен договор с заказчиком.

[Копейка]

Сообщение от ЛеоЛана

Копейка, т.е. нужен договор с заказчиком, что были приобретены товары (шкатулки) от их имени, для нанесения на них гравировки с символикой заказчика.

А зачем? В договоре можно указать что работы будут выполнены с использованием как своих материалов, так и материалов заказчика (если у вас последнее практикуется).