Неуплата НДФЛ за арендадателя (физ.лицо)

[Chama]

Помогите, пожалуйста, советом. Вчера обнаружили, что не платили НДФЛ с августа 2007 года за физ.лицо, у которого арендуем нежилой фонд. Мы зарегистрированы в СПб, а арендуемое помещение находится в др.городе.
Если договор на ежемесячную сумму 10000р. т.е. мы должны были платить 8700 арендодателю и 1300 в налоговую? А мы всю сумму платили арендодателю. Какие штрафы за это нас ждут? Чем нам это грозит вообще? Подскажите, как в данном случае нам поступить?

[sous]

Сообщение от Chama

Какие штрафы за это нас ждут?

пени за несвоевременную уплату

Сообщение от Chama

Подскажите, как в данном случае нам поступить?

удержите со следующих выплат

[sous]

Сообщение от Chama

а арендуемое помещение находится в др.городе.

а физ.лицо -арендодатель он тоже живет в другом городе ?

[Chama]

Да, арендодатель живет в другом городе. а в какую налоговую платить ндфл? если я правильно понимаю, то в налоговую того города, где зарегистрирован арендодатель? Так? а как удерживать из следующих выплат?

[sous]

Сообщение от Chama

а в какую налоговую платить ндфл? если я правильно понимаю, то в налоговую того города, где зарегистрирован арендодатель?

я тоже так думаю


а давайте еще уточним - физ лицо случайно не зарегистрирован как ИП?

[dtfkvf]

Сообщение от Chama

Чем нам это грозит вообще? Подскажите, как в данном случае нам поступить?

Во первых вам надо посмотреть договор с этим физ лицом, там есть пукт о том что вы будете перечислять НДФЛ за него. Если нет то сдаете как на всех работников в налоговую 2НДФЛ за 2007 год уточненку, за это с вас могут взять 50 рублей штрафу, а могут и ничего не взять, у них будет кусочек повкусней это физ лицо.
Во вторых а вы уверены, что физ лицо сам не платить НДФЛ и не сдает декларацию.
А можно сообщить в налогувою о невозможности удержать НДФЛ и тогда они сами ему письмо напишит, чтобы он пришел отчитаться, вот и все. Вам ничего не будет, он же у вас неработает. Я так думаю.

[sous]

Сообщение от dtfkvf

Я так думаю.

это не правильно, потому чтопри данных расчетах, если физ лицо не является ИП, предприятие выполняет функцию налогового агента и обязаны удерживать с него НДФЛ,

Сообщение от dtfkvf

2НДФЛ за 2007 год уточненку

а вобще вы сдали за 2007 год на него?

[kalina]

Сообщение от Chama

если я правильно понимаю, то в налоговую того города, где зарегистрирован арендодатель?

Я думаю, что если вы решили платить за него НДФЛ, то и отчитываться должны в своей налоговой. У вас так же изменится арендная плата, на сумму НДФЛ, отсюда - себестоимость, налог на прибыль. Возможно эти суммы лучше выплатить из собственных средств предприятия, что бы не переделывать отчетность за 2007г.

[sous]

Сообщение от kalina

У вас так же изменится арендная плата, на сумму НДФЛ, отсюда - себестоимость, налог на прибыль.

почему это она изменится
дт 20,44 Кт 76 10 000 -начислена арендная плата
Дт 76 Кт 68 1300 удержан подоходный налог
Дт 76 Кт 51 перечислено арендодателю
Дт 68 Кт 68 перечислен подоходный

[kalina]

Сообщение от sous

почему это она изменится

Так ведь аредодателю платили 10000 руб. А должны были за минусом подоходного налога. Теперь хотят перечислить подоходный налог за 2007 год, значит он идет плюсом к арендной плате. Если они решат платить НДФЛ за арендодателя, как налоговый агент, им надо будет делать дополнительное соглашение к договору датой договора и менять сумму арендной платы.