Агент неправильно считает НДС

[SVV1969]

Столкнулся с вопросом, ответ на который не нашел ни в интернете, ни в консультанте.
Ситуация следующая.
Есть агентский договор, по которому агент нам т.е принципалу
перевыставляет счета-фактуры за оказанные третьим лицом услуги.
В этих счетах-фактурах агента встречаются ошибки в исчислении НДС и соответственно в сумме с НДС.
Например - 604 912,14*18% = 108 884,19, агент ставит -108 884,16
Соответственно сумма с НДС, также на 3 коп. меньше.
Мотивирует это тем, что третье лицо ему соответственно выставляет также с ошибкой и он не может перевыставить по другому.
Вопрос можем ли мы с правовой, законодательной точки зрения требовать от агента перевыставлять нам затраты с правильно исчисленной суммой НДС. Есть ли у кого-нибудь примеры разрешения
подобных ситуаций?
Если бы такой счет-фактура был один - не было бы проблем, но поскольку ситуация повторяются и множатся, хотелось бы разрешить этот спор.
Буду благодарен, если кто-нибудь поделится советом.

[Аланда]

SVV1969, на мой взгляд,никакой правовой и законодательной базы под свое требование выставлять документы с "правильной " суммой НДС вы не найдете,потому что дело в оокруглениях при расчетах.Возможно разница идет из-за того,что рассчитывается сумма НДС у кого-то как "НДС сверху",а у других "НДС в том числе".Полагаю,вам нужно ,приходуя документы, исходить из общей суммы по документу и НДС считать "в том числе".

[SVV1969]

Спасибо, что откликнулись.
Но в том то и дело, если мы сделаем, как вы предлагаете, тогда получится, что мы оприходовав документы и проведя собственную, правильную сумму НДС, и соответственно получив сумму с НДС также на несколько копеек больше, чем в полученных счетах-фактурах, обнаружим расхождение с оприходованными документами, актом сверки и собственным учетом. В акте сверки нам ведь надо будет указать сумму из полученных документов.

[SVV1969]

Прошу прощения, не совсем корректно ответил, так как неправильно понял ответ.
Да, можно взять сумму с НДС , затем НДС исчислить свой и провести.
Но на 19 счет придется относить не ту сумму НДС, что указана в счете и в акте сверки с агентом у нас НДС показывается - получается надо выделять их цифру, если документы приняты к учету.
В общем из за этих копеек сплошная головная боль. Проще было бы им
пойти нам на встречу и делать все как положено.
Но пока не получается убедить.

[Аланда]

SVV1969, акт сверки делается по общей сумме ,а не по сумме НДС,поэтому и предлагаю не менять общую сумму,тогда с с контрагентом у вас расчеты сойдутся.
Расхождений с собственным учетом у вас тем более не будет,поскольку я и предлагаю приходовать по общей сумме,выделяя НДС в т.числе.У вас будет небольшое расхождение с суммами ,указанными в счетах-фактурах от поставщика,но они будут объяснимы,даже если где-нибудь и когда-нибудь это всплывет(пока не представляю где).
Все вышесказанное ИМХО.

[Аланда]

SVV1969, извините,отвечала раньше,чем увидела ответ.У вас свои нюансы сверок с контрагентом.Ничего другого предложить не могу.

[SVV1969]

Тем не менее спасибо, вы-единственная, кто попытался мне помочь.

[САМС]

Считаю правильным ставит как во "входящей" счет-фактуре. Менять суммы самостоятельно Вы не имеете право. В итоге в декларации все-равно копейки округляються и всегда " плавают". По-моему это не проблема.