Доп. лист книги покупок

[OMEGA-DV]

Дополнительный лист книги покупок - а что это такое?
У меня в руках ТОВАРНАЯ НАКЛАДНАЯ и Счёт-фактура от 04 Апреля 2008 г. - на материалы, и ни одна! Есть ещё - две майские!
Материалы не были оприходованы ни в апреле, ни в мае, ни вообще во 2 квартале! Это материалы - Дт 10.1.
Их уже и в наличие НЕТ!
Что мне делать?
Проводить во 2 квартале? надо сдавать корректировочные отчёты по НДС и пр. - НЕ ХОЧУ!
Имею права - не хотеть сдавать корректировочные отчёты?
Если я апрельские материалы и Счёт-фактуру проведу 04 Июлем 2008 г. - это законно будет?!! Т. е., третьем кварталом, за который мы сейчас отчитываемся.
В конце м-це - 31 Июля - спишу в Дт 20 счёта?
А доп. лист книги покупок - к этому имеет какое-нибудь отношение?

[Olesya81]

если у вас есть подтверждение, что вы документы получили только сейчас (например штамп на конверте) то можно их принять в 3кв.
я регистрирую во входящих той датой когда поступили документы и тогда же их и принимаю к учету, тогда и дополнительный лист не требуется.

[OMEGA-DV]

Olesya81,

Сообщение от Olesya81

если у вас есть подтверждение, что вы документы получили только сейчас (например штамп на конверте) то можно их принять в 3кв.

Нет у меня никакого подтверждения, что мы их получили в 3 квартале. Даже наоборот, все признаки того, что они (документы и материалы) получены во 2 квартале!!! И даже фактически переработаны во 2 квартале!
И что, теперь?
Это есть "фатальная" неизбежность, и теперь Я НЕ ИМЕЮ ПРАВА ПРОВЕСТИ ИХ В 3 КВАРТАЛЕ, коль они не были проведены во втором?!!

[OMEGA-DV]

Olesya81,

Сообщение от Olesya81

тогда и дополнительный лист не требуется.

Сообщение от OMEGA-DV

Дополнительный лист книги покупок - а что это такое?

Когда и как он используется???

[Olesya81]

Сообщение от OMEGA-DV

Olesya81,
Когда он используется???

При внесении исправлений в книгу покупок

Сообщение от OMEGA-DV

Olesya81,
и как он используется???

оформленные дополнительные листы, являются неотъемлемой частью книг покупок и продаж. То есть никакие исправительные записи непосредственно в книги покупок и продаж не вносятся, а осуществляются в дополнительных листах к соответствующим книгам. Оформленные дополнительные листы прикладываются соответственно к книге покупок или книге продаж за тот налоговый период, в котором был зарегистрирован счет-фактура до внесения в него исправлений, затем пронумеровываются с продолжением сквозной нумерации страниц книги покупок или книги продаж за указанный налоговый период, прошнуровываются и скрепляются печатью

[Olesya81]

Сообщение от OMEGA-DV

Olesya81,
И даже фактически переработаны во 2 квартале!
И что, теперь?

а как вы по учету провели эти материалы, если их не было в наличии???

А в 3м квартале вы эти документы можете провести
Вычет по НДС производится в том периоде, в котором получен счет-фактура от поставщика. Даже в том случае, когда этот документ датирован предыдущим периодом (Письмо Минфина России от 13.06.2007 г. №
пока не получен счет-фактура, фирма не может поставить входящий НДС к вычету. В письме от 23 июня 2004 г. № 03-03-11/107 Минфин разъяснил, как действовать в такой ситуации. По счетам-фактурам, которые поступили с опозданием, налог принимается к вычету в месяце фактического получения документов. И, следовательно, организации освобождены от подачи уточненных деклараций по НДС 03-07-11/160).

зарегистрируйте во входящих, и на документах распишитесь, пусть еще несколько человек подпишет.

[OMEGA-DV]

Olesya81,

Сообщение от Olesya81

а как вы по учету провели эти материалы, если их не было в наличии???

Сообщение от OMEGA-DV

Материалы не были оприходованы ни в апреле, ни в мае, ни вообще во 2 квартале! Это материалы - Дт 10.1.
Их уже и в наличие НЕТ!

Если это, напр. краска, то ей, напр., балконы покрасили в апреле!
Потому её в наличии на складе и нет.
А через бухгалтерию они не проходили. К бух. учёту не принимались!

[OMEGA-DV]

Сообщение от Olesya81

Вычет по НДС производится в том периоде, в котором получен счет-фактура от поставщика. Даже в том случае, когда этот документ датирован предыдущим периодом

На ТОВАРНОЙ НАКЛАДНОЙ в графе Груз получил грузополучатель, стоит:
Директор, подпись, расшифровка подписи, и дата - 04 Апреля 2008 г.
Из чего явствует, что материалы, вместе с документами и Счёт-фактурой поступили
04 Апреля 2008 г., а не спустя 3 месяца!
Но они НЕ БЫ-ЛИ ПРО-ВЕ-ДЕ-НЫ ПО БУХ-ГАЛ-ТЕ-РИИ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Соответственно, вычет по НДС по ним не принимался!!!!!!!!!!!! Во-втором квартале!

[OMEGA-DV]

Я знаю только, почему они не были проведены во-втором квартале!
Потому, что они не попали в бухгалтерию!
Я не знаю, почему склад их не передал своевременно, а спустя 3 месяца, когда отчёт за 2 квартал был уже сдан!
Кладовщик заболел, а потом "умер" и уволился.......................................... ....

[наида]

я правильно вас понимаю вы
списали на себестоимость продукции (работ, услуг) материалы, вообще не оприходованные и не значившиеся у вас, ни на балансовых, ни на забалансовых счетах?

[OMEGA-DV]

наида,

Сообщение от наида

я правильно вас понимаю вы
списали на себестоимость продукции (работ, услуг) материалы, вообще не оприходованные и не значившиеся у вас, ни на балансовых, ни на забалансовых счетах?

Сообщение от OMEGA-DV

Если я апрельские материалы и Счёт-фактуру проведу 04 Июлем 2008 г. - это законно будет?!! Т. е., третьем кварталом, за который мы сейчас отчитываемся.
В конце м-це - 31 Июля - спишу в Дт 20 счёта?

Сначала, вчера я провел материалы 04 Июлем! А уж потом, списал их 31 Июлем!

С начало провёл, потом списал!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Но, 3 кварталом!

[dmitri]

Сообщение от OMEGA-DV

Olesya81,



Если это, напр. краска, то ей, напр., балконы покрасили в апреле!
Потому её в наличии на складе и нет.
А через бухгалтерию они не проходили. К бух. учёту не принимались!

Ну это уже смотря что за работы и кем делались, если собственными силами то через акт можно и позже списать, главное все бумашки подбить, а если подрядчики то уже сложнее.

[наида]

Сообщение от OMEGA-DV

Olesya81,



Если это, напр. краска, то ей, напр., балконы покрасили в апреле!
Потому её в наличии на складе и нет.
А через бухгалтерию они не проходили. К бух. учёту не принимались!

а это как понимать? судя по написанному вами "краска" по факту уже списана в апреле?
Или у вас , когда балконы красят "краской" , краска на себестоимость не идет?

[dmitri]

Сообщение от наида

а это как понимать? судя по написанному вами "краска" по факту уже списана в апреле?
Или у вас , когда балконы красят "краской" , краска на себестоимость не идет?

Там же пользователь Омеga-DV выше написал что сначало оприходовал, и только потом списал. У меня такие ситуации это все время головная боль. Делают примерно так: подрядчики берут материалы со склада, а ответственный по договору эти материалы выписывает только на следующий месяц. И получается каша: в договоре материалы фигурируют допустим в апреле, а списывают их в мае, вот и дергаешься из за этих ослов, то договор переделайте, то, если еще позволяет время, выписывайте прошлым месяцем.

[OMEGA-DV]

наида, наида, В огороде бузина, в Киеве.............................
Правильно, "Оранжевая революция"
Вы прочитайте, сначала о чём речь идёт!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Сообщение от наида

а это как понимать? судя по написанному вами "краска" по факту уже списана в апреле?
Или у вас , когда балконы красят "краской" , краска на себестоимость не идет?

Сообщение от OMEGA-DV

Если это, напр. краска, то ей, напр., балконы покрасили в апреле!
Потому её в наличии на складе и нет.
А через бухгалтерию они не проходили. К бух. учёту не принимались!

Её на СКЛАДЕ НЕТ! ПОТОМУ, ЧТО ЕЙ БАЛКОНЫ ПОКРАСИЛИ!
НО КАКОЙ ДУРАК ЕЁ СПИСЫВАЛ, ЕСЛИ ОНА НЕ ЧИСЛИЛАСЬ НА ПРИХОДЕ??7

[OMEGA-DV]

наида,
А всё остальное, в предыдущем сообщении.
Его повторить?

Сообщение от OMEGA-DV

а это как понимать? судя по написанному вами "краска" по факту уже списана в апреле?
Или у вас , когда балконы красят "краской" , краска на себестоимость не идет?

Цитата от наида, а не от "ОМЕГА", Это уже фальсификация искусственная?!! Зачем?
Мы такого бреда не писали!
Да, у нас, не идет, коль она не оприходована, т. е., её в этом случае, "нет в наличие"!!!
А у Вас???????

[наида]

У нас, любезный ОМЕГА, если "красят " балконы прораб в мат.отчете показывает расход краски, и вот тут в организованной бухгалтерии материалист , сверяя остатки и обороты, задает прорабу вопрос :"А чем вы красили балконы, если у вас на остатке краски нет?"
А если прораб не показал по ошибке расход "краски", то ПТО интересуется :" Любезный прораб, а чем вы красили балконы? В смете заложены эти работы, а под них надо израсходовать столько-то краски"

[OMEGA-DV]

наида,
Не считайте ПРОРАБА дурнее бухгалтерии!
А если у меня материал на подотчете не стоит, я его и списывать не буду!!!!!!!!!!!!!
Корректировка!
В ФОРМЕ № 29 !!!!!!!!!!

[наида]

если в смете заложены работы по покраске балконов, работы выполнены полностью, вы заплатили рабочим з/п за покраску, понесли другие расходы, то почему ПТО не должно задать прорабу вопрос: "А где краска?"

[dmitri]

Сообщение от наида

У нас, любезный ОМЕГА, если "красят " балконы прораб в мат.отчете показывает расход краски, и вот тут в организованной бухгалтерии материалист , сверяя остатки и обороты, задает прорабу вопрос :"А чем вы красили балконы, если у вас на остатке краски нет?"
А если прораб не показал по ошибке расход "краски", то ПТО интересуется :" Любезный прораб, а чем вы красили балконы? В смете заложены эти работы, а под них надо израсходовать столько-то краски"

Ох если бы в жизни всегда так все и было, у нас иногда такая чехорда с этими материалами и работами бывает, ужас. Вы конечно правы, потому что пишите как оно должно быть, но желаемое не всегда совпадает с действительностью. Очень хорошая тема, надо делиться опытом выхода из подобных ситуаций. Хотя автор на мой взгляд немного агресивен, это мешает ее развить.