Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
10.02.2012, 12:21 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Ясно. Просто у нас в 2011 г. отгрузок было много , а оплата прошла в этом году, и конечно в КУДиР все отражено и это первый год работы ИП, и какие у них могут быть вопросы?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.02.2012, 14:28 | #5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
ГЛБ, "Получив убыток по итогам налогового периода и получив доходы за этот товар в следующем году, НДФЛ придется заплатить с суммы дохода без уменьшения дохода на сумму расходов по оплате товара"
Придется заплатить налог от суммы дохода (100 тыс.), так? |
10.02.2012, 21:44 | #8 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
10.02.2012, 22:37 | #9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
для ИП отсутствует возможность переноса убытка (разницы между вычетами и доходами) на следующий налоговый период, если иное не предусмотрено главой 23 НК РФ
|
13.02.2012, 07:05 | #10 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Я правильно понимаю, что налоговую не волнуют убытки ИП, я все равно должна заплатить 13% от суммы дохода в 100 тыс руб.? Так?
А в декларации будет убыток, так и оставлять? |
13.02.2012, 07:32 | #11 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
ИФНС не волнуют убытки, которые Вы получили в прошлом году (допустим). Если будут расходы превышать доходы, то налогооблагаемая база будет равна нулю. Но если у Вас будет доход в 100 т.р., например, то с них Вы должны будете исчислить НДФЛ 13% и перечислить в бюджет.
|
13.02.2012, 11:17 | #14 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Правильный ответ, что налог платить не надо, но и убытки учитывать в следующем году не надо
Последний раз редактировалось tanitazay; 13.02.2012 в 11:20. |
13.02.2012, 11:53 | #15 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Все отвечают по-разному, потому что у вас немного пространный вопрос из него непонятно сразу у вас прибыль 100 тыс или валовый доход 100 тыс. я так со второго прочтения начала вам отвечать
|
13.02.2012, 13:32 | #17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
А при чем здесь 45 счет, у вас в договоре как прописан момент перехода права собственности на товар? если в момент оплаты, то я согласна надо использовать 45 счет, а если в момент отгрузки, то причем здесь 45 счет? ИП ведет учет доходов и расходов кассовым методом соответственно и себестоимость проданного товара списывается в момент оплаты от покупателя и в КДиР данная операция попадает после оплаты от покупателя
|
13.02.2012, 13:58 | #18 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Отгрузка была в ноябре 2011, оплата прошла в январе 2012, это конечно не убытки (извините за путаность) Как мне провести, чтобы в КУДиР и 3-НДФЛ не отражались такие большие расходы, ведь оплату я уже получил. В первый раз делаю, помогите tanitazay!
|
13.02.2012, 14:56 | #19 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Еще одно уточнение, а вы учет ведете в программе или на бумажных носителях? Если в программе, то в какой, что бы мне сразу сориентироваться, по дальнейшим коментариям.
|
13.02.2012, 15:05 | #20 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
|
Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО
Программа 1с Предприятие 8,2, конф Бухгалтерия.
У меня проведено так, реализация товара-сч.учета 41,4, сч. доходов 90,01,1, ндс -90,03, счет расходов 90,02,1, была часть оплаты в 2011 и вот это (КудИр) в доходах, остальное расходы (товары, ГСМ, страх.взносы, банк), но вот из-за товаров и такой большой расход. |
|
|