Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Прочие налоги


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.02.2012, 07:50   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию З-НДФЛ ИП на ОСНО

Здравствуйте, извиняюсь, может смешной вопрос, но сдаем в первый раз, у нас по 3-НДФЛ расходы на 500 тыс, а доходов на 100 тыс., налоговая спокойно воспримет данный факт?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 10:42   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Станко, скорее всего вопросы будут
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 12:21   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Ясно. Просто у нас в 2011 г. отгрузок было много , а оплата прошла в этом году, и конечно в КУДиР все отражено и это первый год работы ИП, и какие у них могут быть вопросы?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.02.2012, 12:32   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Станко, почему расходы превышают доходы, например, ну вы так и можете пояснить, как мне написали выше
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 14:28   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

ГЛБ, "Получив убыток по итогам налогового периода и получив доходы за этот товар в следующем году, НДФЛ придется заплатить с суммы дохода без уменьшения дохода на сумму расходов по оплате товара"
Придется заплатить налог от суммы дохода (100 тыс.), так?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 14:35   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Станко, если честно, то я не помню, может ли ИП на ОСНО уменьшить доходы на сумму полученнего убытка прошлого налогового периода. Может еще кто подключится к разговору.
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 15:38   #7
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Спасибо Вам, буду ждать ответов.
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.02.2012, 21:44   #8
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Цитата:
Сообщение от ГЛБ Посмотреть сообщение
я не помню, может ли ИП на ОСНО уменьшить доходы на сумму полученнего убытка прошлого налогового периода
ИП не может уменьшить доходы на сумму полученного убытка прошлого налогового периода.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 10.02.2012, 22:37   #9
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

для ИП отсутствует возможность переноса убытка (разницы между вычетами и доходами) на следующий налоговый период, если иное не предусмотрено главой 23 НК РФ
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 07:05   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Я правильно понимаю, что налоговую не волнуют убытки ИП, я все равно должна заплатить 13% от суммы дохода в 100 тыс руб.? Так?
А в декларации будет убыток, так и оставлять?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 07:32   #11
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

ИФНС не волнуют убытки, которые Вы получили в прошлом году (допустим). Если будут расходы превышать доходы, то налогооблагаемая база будет равна нулю. Но если у Вас будет доход в 100 т.р., например, то с них Вы должны будете исчислить НДФЛ 13% и перечислить в бюджет.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 08:57   #12
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

добрый день! Если у вас по итогам года убыток, то и к уплате налог у вас отсутствует. Это на УСН вы должны заплатить минимальный налог.
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 10:44   #13
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Все по-разному отвечают, так какой же оптимальный ответ?
Одни заплатить, другие пусть убыток. Какой правильный ответ?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 11:17   #14
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Правильный ответ, что налог платить не надо, но и убытки учитывать в следующем году не надо

Последний раз редактировалось tanitazay; 13.02.2012 в 11:20.
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 11:53   #15
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Все отвечают по-разному, потому что у вас немного пространный вопрос из него непонятно сразу у вас прибыль 100 тыс или валовый доход 100 тыс. я так со второго прочтения начала вам отвечать
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 12:15   #16
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

tanitazay, спасибо за ответы. Позвонила в налоговую, никаких убытков не должно быть, надо переносить с 90 сч на 45. Это как сделать?
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 13:32   #17
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

А при чем здесь 45 счет, у вас в договоре как прописан момент перехода права собственности на товар? если в момент оплаты, то я согласна надо использовать 45 счет, а если в момент отгрузки, то причем здесь 45 счет? ИП ведет учет доходов и расходов кассовым методом соответственно и себестоимость проданного товара списывается в момент оплаты от покупателя и в КДиР данная операция попадает после оплаты от покупателя
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 13:58   #18
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Отгрузка была в ноябре 2011, оплата прошла в январе 2012, это конечно не убытки (извините за путаность) Как мне провести, чтобы в КУДиР и 3-НДФЛ не отражались такие большие расходы, ведь оплату я уже получил. В первый раз делаю, помогите tanitazay!
Станко вне форума   Ответить с цитированием

Старый 13.02.2012, 14:56   #19
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 29.01.2010
Адрес: Оренбургская обл
Сообщений: 117
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Еще одно уточнение, а вы учет ведете в программе или на бумажных носителях? Если в программе, то в какой, что бы мне сразу сориентироваться, по дальнейшим коментариям.
tanitazay вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2012, 15:05   #20
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2011
Адрес: Иваново
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: З-НДФЛ ИП на ОСНО

Программа 1с Предприятие 8,2, конф Бухгалтерия.
У меня проведено так, реализация товара-сч.учета 41,4, сч. доходов 90,01,1, ндс -90,03, счет расходов 90,02,1, была часть оплаты в 2011 и вот это (КудИр) в доходах, остальное расходы (товары, ГСМ, страх.взносы, банк), но вот из-за товаров и такой большой расход.
Станко вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:29. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot