Корректировка задолженности согласно акту сверки - проводки

[Warlock]

Добрый день, коллеги! Нужна ваша помощь.
Столкнулась с подобным впервые (придя на новую работу и начав в первую очередь сверку с контрагентами).
Ситуация следующая:
В результате сверки был выявлен не учтённый долг. А именно, в 2012г. был проведён взаимозачёт м/д тремя организациями, в результате которого должно было произойти следующее: "ООО №1 погашало свои обязательства перед ООО №2 по беспроцентному займу,а ООО №2 долг за материалы перед ООО №3, а ООО №3 переводит долг на ООО №1 в сумме 214тыс.". Проводки, естественно, отражены не были, ни получение займа от др.орг-ции, ни перевод долга с ООО №2 на ООО №3.
Воссоздать их сейчас не представляется возможным, т.к. ООО №2 уже не существует.
Я сделала следующее=> Дт 91/02 - Кт 60/01 - 214 тыс. В результате чего сверку стало возможным подписать.
НО, я ооочень сомневаюсь в содеянном. Теперь ведь уменьшается прибыль аж на 214тыс.(Дт 91/02) как бы чего со стороны проверяющих...?! Или же отразить как "не облагаемые"?? Или есть иные варианты решения проблемы?
Если я Вас ещё не совсем запутала, прошу помочь! Кто-нибудь может быть сталкивался с подобным и как говорится, собаку съел на этом.
Заранее благодарю.

[Б_С_К]

если - так, то только не облагаемые для Прибыли, т.к. подтвердить Вы эти расходы не сможете

[Warlock]

Сообщение от Б_С_К

если - так, то только не облагаемые для Прибыли, т.к. подтвердить Вы эти расходы не сможете

Мне ещё советовали отнести сразу на сч.84. Я такого вообще никогда не делала и не знаю.
Т.е. на 91/02 вполне возможная проводка?

[Б_С_К]

Сообщение от Warlock

Т.е. на 91/02 вполне возможная проводка?

да , конечно

[Larky]

Warlock, а ваше-то предприятие под каким номером в этой цепочке?

[Larky]

Сообщение от Warlock

Т.е. на 91/02 вполне возможная проводка?

Проводка-то возможна... Только что будете делать, когда завтра найдется дебет? С него-то точно заплатите налог на прибыль... Я бы для начала поставил на 94 счет и постарался бы отрыть дебетовую сторону... Должна же быть перед кем-то задолженность, в счет которой был подписан взаимозачет...

[Warlock]

Сообщение от Larky

Warlock, а ваше-то предприятие под каким номером в этой цепочке?

ООО №1-это мы!

[Warlock]

Сообщение от Larky

Проводка-то возможна... Только что будете делать, когда завтра найдется дебет? С него-то точно заплатите налог на прибыль... Я бы для начала поставил на 94 счет и постарался бы отрыть дебетовую сторону... Должна же быть перед кем-то задолженность, в счет которой был подписан взаимозачет...

Т.е. в идеале должно было бы быть следующее:
Дт 51 - Кт 66 (76?) - получен беспроцентный займ (14.05.2012г.);
Дт 66 - Кт 60 - отражен взаимозачёт (01.10.2012г.).
================================================== ==
Теперь, по поводу того что "вдруг" дебет объявится. Дело в том,что этот самый дебет была наша "контора" (её закрыли).
Вопрос "ЧТО МНЕ СЕЙЧАС ДЕЛАТЬ?", сегодня прибыль отправлять.
Чтобы Вы сделали будь у вас такое?! :-(
Помогите!

[Warlock]

Извиняюсь, через кассу!
Поступлений на р/сч орг-ции не было. Значит касса.

[Larky]

Сообщение от Warlock

ООО №1-это мы!

Я так и понял...

Сообщение от Warlock

Вопрос "ЧТО МНЕ СЕЙЧАС ДЕЛАТЬ?", сегодня прибыль отправлять.

Насчет этого я уже сказал, повесьте на 94, на прибыль влияния не окажет, не спеша разберетесь, кто куда дел этот заём, найдете эту недостачу, 94 закроете...

[Larky]

Сообщение от Warlock

Дт 51 - Кт 66 (76?) - получен беспроцентный займ

Вот 66 или 76 и надо смотреть... Только боюсь, что ситуация может быть хуже, деньги у ООО2 взяли, а нигде их не провели, то есть, вывели в сумрак... Но двойная запись вещь упрямая, шила в мешке не утаишь, вот и выявилась недостача...

[Warlock]

Сообщение от Larky

Вот 66 или 76 и надо смотреть... Только боюсь, что ситуация может быть хуже, деньги у ООО2 взяли, а нигде их не провели, то есть, вывели в сумрак... Но двойная запись вещь упрямая, шила в мешке не утаишь, вот и выявилась недостача...

Ага!!! =))) И я о том же. Вроде был получен займ, а где? Если делать исправительные и отражать кассу (50сч.), то куда ден/ср подевались?? Остатка в кассе переходящего-то нет.
P.S.: "и ведь работают же такие бухгалтерами!!! зла не хватает, устала вычищать!".
Ну ладно, и такое переживём!
Спасибо Вам!

[fuchs08]

Сообщение от Warlock

Если делать исправительные и отражать кассу (50сч.), то куда ден/ср подевались?? Остатка в кассе переходящего-то нет.

Можно сделать так: делаем инвентаризацию денежных средств -- обнаруживаем недостачу -- виновных не находим -- списываем в прочие расходы.