Пересчет процентов по займу от ООО физ. лицу.

[БухЮлия]

Добрый день!
Ситуация следующая: ООО выдало займ физ. лицу на 2 года под 6,2 %. По графику платежей стоит сумма к уплате 23 417,00, а перечисляет он 23 500,00. Как мне правильно это разнести? Основной долг по графику 20834, а проценты 2583,00. Надо делать пересчет? или как быть с этой переплатой в 83 р.?

[Entry]

Эти % посчитанны на определенную сумму долга, которая на момент расчета была неизменной.
А вот уже следующие надо будет пересчитать, если они заранее по графику просчитаны %.
Потому что на следующую дату платежа сумма долга уже будет меньше, чем по графику предполагалось.
Отразить стандартными проводками, если физ лицо сотрудник через 73сч; если нет 58сч или 76сч.
73-51 выдали займ
51-73 вернули займ и %
73-91 начислили %

[БухЮлия]

[QUOTE=Maria Demasheva;872758]
А вот уже следующие надо будет пересчитать, если они заранее по графику просчитаны %.
Потому что на следующую дату платежа сумма долга уже будет меньше, чем по графику предполагалось.
А как пересчитать?

[Entry]

Аналогично тому, как посчитали предыдущие.

Стандартная формула = Сумма долга 100р * ставку 14% * кол-во дней в периоде 30дн / 365 / 100 = Сумма % к уплате 0,01р
Данные условные в примере.

Можете посмотреть пример расчета во вложении.
Есть закладка руб/валютный займ.
Где зеленым - заполняем, остальное по формуле считается. Ее тоже можно посмотреть. И почитать примечание к ячейкам т.к дату в поле "по" надо указывать +1дн, чтобы формула посчитала кол-во дней использования корректно.