Дебетовый остаток по 41 счету отрицательный

[Джоя]

Добрый день уважаемые форумчане.
По дебету 41 счета выходит отрицательный остаток.
Для примера:
поступление 158261,36(58шт) Д41,1К60,1
отгрузка 175973,23(58шт) Д90,2,1К41,1
остаток -17438,08
что с этим делать что неправильно!
Заранее спасибо

[Timo]

Сообщение от Джоя

Добрый день уважаемые форумчане.
По дебету 41 счета выходит отрицательный остаток.
Для примера:
поступление 158261,36(58шт) Д41,1К60,1
отгрузка 175973,23(58шт) Д90,2,1К41,1
остаток -17438,08
что с этим делать что неправильно!
Заранее спасибо

в какой программе работаете?

[uliybux]

Джоя, у Вас опт или розница? Проводки такие (если весь товар продан - 58 шт):
(если работаете в 1С 7.7, то привожу документы, на основании которых проводки)
Д41.1 К60 158261,36 //поступление товара//
Д60 К51(50,71) 158261,36 //выписка, рко, авансовый отчет//
Для опта:
Д62 К90 175973,23 //реализация//
Д90 К41.1 158261,36 //реализация//
В 1С эти проводки формируются одним документом автоматически
Д51(50) К62 175973,23 //выписка или пко// (наличными не более 100 тыс. в пределах одного договора или поставки).
Итак сальдо К90 -17711,87 Это Ваша прибыль.
Для розницы существует несколько вариантов, зависит от учетной политики: товар учитывается по отпускным или по приходным ценам. Например по отпускным (не буду повторять оплату поставщику - сразу о товаре):
Д41.1 (Склад) К60 158261,36
Д41.1 К42 17711,87 - сделана торговая наценка //я это делаю бух.справкой//
Д41.2 К41.1 175973,23 - товар отпущен в торговый зал //бух.справка//
Д50 К90 175973,23 - выручка от розничного покупателя //пко//
Д90 К41.2 175973,23 - списан товар по учетным ценам //тоже бух. справка, пусть в меня бросят камень//
Д90 К42 -17711,87 (сторнирующая проводка по К42)
Итого сальдо по К90 17711,87
Розница по покупным ценам может быть такой:
Д41 К60 158261,36
Д50 К90 175973,23
Д90 К41 158261,36
Но с большим объемом товара это сложно, если нет штрих-кода на товаре, особенно когда большая номенклатура. По первому варианту розницы существует формула расчета реализованной торговой наценки.
Но это уже совсем другая история. И еще вопрос о НДС не стоял. Если интересно - здесь обсуждалось: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=10625
Вот примерно так.
Спокойной ночи всем!

[Б_С_К]

Сообщение от Джоя

что с этим делать что неправильно!

перепроведите в правильной последовательности документы прихода и реализации, скорее всего поможет

[Джоя]

Добрый день!Спасибо за ответы!Помогло перепроведение!